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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,344 | 거래에 대한 증빙 첨부 | 증빙 | ty8*** | 2024-05-30 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 거래에 대한 증빙을 첨부할때 전표+세금계산서+거래명세서를 원칙으로 합니다. 그런데 거래에 대한 증빙을 첨부할 때 거래처로부터 거래명세서가 안와서 견적서를 첨부하는 경우가 자주 있습니다. 거래에 대한 세금계산서와 견.. | |||||
| 66,343 | 거래 증빙 첨부 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-05-30 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 거래에 대한 증빙을 첨부할때 전표+세금계산서+거래명세서를 원칙으로 합니다. 그런데 거래에 대한 증빙을 첨부할 때 거래처로부터 거래명세서가 안와서 견적서를 첨부하는 경우가 자주 있습니다. 거래에 대한 세금계산서와 견.. | |||||
| 66,340 | 전기에 반영하지 않은 이월 세액공제분 | 종합소득세 | cof*** | 2024-05-30 | |
| 안녕하세요 전기인 22년도에 반영하지 않은 이월 세액공제분에 대해서 질문드립니다. 전기에 결손이여서 세액공제를 별도로 이월시키지 않았는데요.. 이경우 이번 23도 신고시에 22년도 분 이월세액공제분을 세액공제조정명세서에 작성한 후에 신고를 해도 될까요? 원칙은 수정신고를 해서 이월시키고.. | |||||
| 66,339 | 매출채권 대손세액공제 | 부가가치세 | chongh*** | 2024-05-29 | |
| 개인사업자 입니다. 21년 8/16일 공사계약을 하고 52,000,000만원 세금계산서 발행 선급금 24,000,000만원 받고 나머지 잔금을 주지않아 23년에 공사대금 청구 소송을 하였습니다. 23년5월에 결정나기를 6월까지 28,000,000만원을 지급하라는 판결문이 있는데 현재까지 청구대금을 못받고 있습니다. 이에 대손세액.. | |||||
| 66,338 | 지장물 및 이사비용 보상금 수령시 | 종합소득세 | ei63809*** | 2024-05-29 | |
| 안녕하세요 도매 화훼단지 수목관련업무를 하는곳입니다 한국주택공사에서 보상금을 지급받았는데 지장물 및 이사비용관련하여 받았습니다 회사는 기준경비율대상이라 장부는 하지 않습니다 이럴경우 보상금에 대하여 기타소득으로 신고하고 필요경비60%공제받으면 되는게 아닌지요? 영업보상은 따로 받는다고 합니.. | |||||
| 66,337 | 상속에 따른 자산 인식 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2024-05-29 | |
| 안녕하세요 A와 B는 부자지간으로 5:5 임대사업을 영위하고있습니다. 2022년말 자산내역 토지 : 1,000,000 원 건물 : 2,000,000 원 2022년 12월31일 부(A)사망에 따른 50%지분을 모두 자녀에게 상속되었습니다. 세무서에서 징수된 A의 상속건물에 대한 상속평가가액 토지 : 10,000,000 원 건물 : 500,0.. | |||||
| 66,336 | 종합소득세 환급 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-05-29 | |
| 음식점 수입이 있는 사람이 2023년 귀속 장부를 기장해보니 손실이 발생합니다. 그런데 이사람이 근로소득이 있습니다. 근로소득에 결정세액이 100만원 있습니다. 이럴 경우 두개를 합산 신고하여 근로소득 결정세액 100만원을 환급신청 할 수 있나요? 아니면 기장소득금액이 없으므로 환급 신청을 할 수 없는.. | |||||
| 66,335 | 사업용 고정 자산 매각에 대한 수입금액 산입 | 종합소득세 | men*** | 2024-05-29 | |
| 사업용 고정자산의 매각으로 인한 처분 손익이 발생하였습니다. 복식부기의무자이구요. 1. 종합소득세 신고시 매각에 대한 수입금액을 총수입금액에 산입하는게 맞는건가요? 2. 총수입금액에 산입하였을경우 접대비등 한도액 계산시 실제 수입금액에 고정자산 매각에 대한 금액을 합한 수입금액으로 한도액을 계산.. | |||||
| 66,334 | 개인사업자 농특세 환급신청 서식작성 문의 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-05-29 | |
| 개인사업자 고용증대세액공제 추징시, 농특세 환급금액은 어느 서식에 작성 하는 것일까요?? | |||||
| 66,333 | 개인에게 매입하여 개인에게 물건을 판매하는 경우 증.. | 법인세 | huckiin*** | 2024-05-29 | |
| 노고에 항상 감사드립니다. 오토바이 판매업체(법인)인데 개인에게 중고오토바이(이륜차)를 매매하여, 다시 개인에게 중고오토바이를 판매하는 사업을 운영중입니다. 이 경우에 1. 중고자동차등의 매입세액특례를 적용받을 수 있는지와(일단 이륜차는 안되는 것으로 보여집니다.) 2. 개인에게 매입하여 개인.. | |||||
| 66,332 | 프리랜서수입 및 자영업 수입 안분계산 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-05-29 | |
| 프리랜서수입은 940909같은 코드로 되는것이고 자영업 수입이 있을경우 프리랜서수입에 대한 접대비한도는 1200만원이고 일반 중소기업 자영업의경우(소비성서비스업) 3600만원으로 알고있는데요 복식으로서 두개의 사업장을 따로 만들경우(프리랜서수입 복식장부/ 자영업 복식장부) 문의1 사업장이 2개로.. | |||||
| 66,331 | 판매장려금 제도 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-05-29 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품제조업을 영위하는 법인으로써 판매장려금 제도를 적극 활용하고 있습니다. 당사가 활용하는 판매장려금 제도는 2가지가 있습니다. 1. 일부 거래처에게 매출한 외상매출금에서 일정 비율을 판매장려금으로써 차감해주고 .. | |||||
| 66,330 | 영업권 폐기손실 인식 | 종합소득세 | cof*** | 2024-05-29 | |
| 안녕하세요 프랜차이즈 사업을 하는 개인사업자 사업주가 프랜차이즈 계약을 해지한 경우에 계약당시에 인식한 영업권에 대해서 전액 폐기손실을 인식할 수 있을까요? ( 회수된 금액은 없습니다. ) 즉시상각의제 대상에 열거된 사안은없는데.. 실질적인 손금으로 보아 전액 손실을 인식해도 될지, .. | |||||
| 66,329 | 착한임대인 공제 농특세 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2024-05-28 | |
| 안녕하세여 23년 종합소득세 계산은 아래와 같습니다. 산출세액 : 7,000,000 원 세액공제 : 7,000,000 원( 상가임대료를 인하한 임대사업자에 대한 세액공제) 기납부부세액 : 4,000,000 원 ------------------------------------ 신고 기한내 납부할 세액 : - 4,000,000 원 문의1 : 농.. | |||||
| 66,328 | 기계장치 도입 시 이자비용의 자산 대체 관련 | 결산 | eing*** | 2024-05-28 | |
| 저희회사가 새로운 공장을 지었고 거기에 설비들을 제작하여 거의 최종 시운전도 끝난 상태입니다. 지난달엔 공장건물을 자산화 했고 이번달엔 기계장치를 자산화할 예정입니다. 공장은 건설자금이자도 산출해서 반영했고 관련 취득세도 반영을 한 상태입니다. (대략 25억, 장기차입금 25억에 대한 이자비용도 자산.. | |||||
