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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,960 | 주주에게 지급한 사업소득에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요 법인에서 주주에게 사업소득으로 원천징수하여 지급하는 경우에 해당 사업소득을 배당으로 보는 경우가 있을까요? 근로자에게 급여와 사업소득을 동시에 지급하는 경우 사업소득을 급여로 보는 경우가 있는 것처럼 비슷한 경우가 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 64,959 | 경정청구 | 결산 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 22년도 경정청구로 인해서 법인세 및 지방소득세가 입금되었습니다. 이런경우 회계처리를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 64,958 | 외상매출금 대손상각 처리 | 법인세 | pck*** | 2024-03-18 | |
| 법인 회사입니다. 회수 못한 외상매출금 (부가세포함) 770만원이 있었습니다. 여러 사정이 있었고 어찌 하다보니 계속 이월되어 왔는데 혹시나 하고 조회를 해 보니 (폐업:19년6월30일)로 나옵니다. 질문1) 23년도 결산에 대손상각비로 경비 처리 할수 있나요? 분개 : 대손상각비 770만원(vat포함) .. | |||||
| 64,957 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 1.전기차 보조금 2.유형자산 처분이익 3.외환차익 4.이자수익 5.배당금수익 6.두루누리지원금 7.외환차손 8.이자비용 소득구분계산서 작성시 기타로 빠져야하는 항목 부탁드립니다 | |||||
| 64,956 | 은행원천징수 특별징수세액의 실제납세지 | 법인세 | eee*** | 2024-03-18 | |
| 은행에서 원천징수 영수증을 받고 지방소득세 법인 신고할려고 하는데 8번 특별징수세액의 실제납세지를 은행 소재지로 해야 되나요? 아니면 법인세 신고하는 회사 소재지로 해야되나요?? | |||||
| 64,954 | 가지급금현금조정 | 법인세 | kym*** | 2024-03-18 | |
| 1.주.임.종단기차입금 전기이월금액 1월1일자로 주.임.종단기차입금 xxx/ 현금 xxx 정리후 현금조정을 해야하나요? 정리안하고 현금조정했더니 가지급금과 가수금잔액이 양쪽에 떠요 가지금금조정방법 궁금합니다. 2.본지점이있습니다. 사업자단위신청을했구요 지방소득세 단일로 신고해도 될까요? 지역이 다를때.. | |||||
| 64,953 | 부채 유보추인 | 법인세 | yi*** | 2024-03-18 | |
| 2019년도 외화장기차입금의 항목으로 자적을표상 +유보 3백여만원이 있었습니다. 헌데 그 이후 추인이 되지않고 22년도 자적을표까지 남아있습니다. (23년도에 저희 세무사사무소로 이관) 해당의 경우 자동추인으로서 금년 결산시에 (-)유보 하면 되는지요? | |||||
| 64,952 | 택배 변상금 처리 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요. 택배 변상금, 변상자부담금 등 통장입금으로 돈이 들어왔습니다. 계정과목 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 64,951 | 법인의 해외투자금 손실 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-18 | |
| 당 법인이 해외에 있는 법인에게 투자명목으로 1억원을 투자하였으나 일이 순조롭게 진행되지 못하여 현재로서는 거의 투자금을 회수할 방법이 없습니다. 그동안 장부상에는 선급금으로 회계처리를 해왔습니다. 위 상황일 때 투자금을 회수 못하게 된다면 투자한 돈에 대해서는 어떻게 회계처리르 해야 할까요? .. | |||||
| 64,950 | 선물 계좌 분개 문의 | 전표분개 | ey11*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요 ~! 선물계좌 분개방법문의 드립니다. 실제 입출금되는금액과 약정금액이 다른대 어떤금액 기준으로 반영해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 64,948 | 업무용승용차 손금산입 한도 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요! 업무용승용차 손급산입 한도 문의드립니다. 차량 1대를 리스 → 취득 → 양도한 경우 입니다. - 2022.05.11 까지 리스 - 2022.05.13 취득 (리스만료 후 취득) - 2023.08.30 양도 23년 당해년도 기준으로 전기이월액 11,517,478원 - 22년 리스당시 이월된 감가상각비(상당액)한도초과금액 8,915,021원.. | |||||
| 64,947 | 국고보조금으로 취득한 자산 감가상각 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2024-03-18 | |
| 자산을 취득하면서 대금의 일부를 기관으로부터 보조금을 받은경우 무조건 국고보조금은 익금불산입(유보)하고 보조금 받은 자산의 감가상각부분은 손금불산입(유보)해야 하나요 ? 아니면 세무조정 해야되는 요건이 있을까요 ? | |||||
| 64,946 | 법인세 과다 계상 | 법인세 | mmm*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요. 2022년도 귀속 법인세를 과다 계상하여 미지급 세금 계정과목에 잔액이 남아 있습니다. 2022.12.31 예) (차) 법인세등 500만원 / (대) 미지급세금 500만원 실제 납부세액 300만원을 납부하고 미지급세금이 200만원이 남아있음. 2023 귀속 납부할 법인세가 없는 경우 위의 미지급세금 계.. | |||||
| 64,945 | 영세율 세금계산서 발급 관련 문의 | 부가가치세 | yeo*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요. 당사가 국내의 매입처 두 곳에서 물품 매입하여 해외로 수출하는 경우 한 곳에서 일반 세금계산서 발급 받고 다른 곳에서는 영세율 세금계산서 발급 받아서 진행해도 되는지요? | |||||
| 64,944 | 법인이 출자한 공동사업자 | 결산 | cocozam*** | 2024-03-18 | |
| 부동산 매매업을 하고 있는 법인입니다. 제주도에 주택을 지어서 분양할 목적으로 저희 회사 지분 50% 다른 법인 지분 30% 다른 개인이 지분 20% 로 동업 계약서를 작성해서 제주도 현장 공동 사업자를 만들었습니다. 공동 사업자는 20%지분을 가지고 있는 개인이 대 표이고 개인 사업자로 사업자 등.. | |||||
