온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64,867 | 22년 귀속이 결손인 경우 기존 법인세 신고에 반영했던.. | 법인세 | jun*** | 2024-03-16 | |
| 22년 신규개업 법인사업장입니다. 22년 상황: 결손 1,000만원이 발생했고 직원 2명이 있어서 이를 기반으로 고용증대세액공제+사회보험세액공제를 적용하였습니다. (물론 결손이라 실질적인 세액공제는 없고 이월공제만 해둠) 단 23년에는 이익 1,500만원이 발생했습니다. (이월결손금 1,000만원빼도 이익 500만.. | |||||
| 64,866 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2024-03-16 | |
| 18년도 개업 법인 근로자 하반기 10월에 두명 19년도 상시근로자 5명 청년외 20년도 상시근로자 10명 청년외 21년 20년와 동일 22년도 상시근로자 5명 1번 19년도 5명에 대해서 고용증대 세액공제 가능한가요? 2번 20년도에 감소가 없으니 19년도 근로자로 한번도 세액공제 가능한가요? 3번 20년도.. | |||||
| 64,865 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-16 | |
| 1. 엄무용승용차 매각시… 취득가액 20,272,014 / 상각누계액 20,271,014 차변 감가상각누계액 20,271,014/ 차량운반구 20,272,014 고정자산처분손실 1,000 => 작년까지 넘어온 세무조정은 없습니다. 회계처리 및 분개가 맞나요? 법인결산시 세.. | |||||
| 64,864 | 비품의 내용연수 적용방법 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 비품의 경우 구조 또는 자산별, 업종별로 내용연수범위 안에서 적용이 가능한 것으로 알고 있는데 당사는 현재 2기로 1기에 고정자산을 취득하여 감가상각을 진행했습니다. 1. 업종이 숙박업인 경우 비품에 대해 5년 또는 8년의 내용연수 적용이 가능한 것이 맞을까요? 2. 만약 최초 사업개시일이.. | |||||
| 64,863 | 법인간 거래시 회계처리와 가지급금문제에 대해서 문의.. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 항상 답변 너무 감사드립니다. 먼저 질문글이 긴점에 대해서 죄송하다는 말씀 전해드리며, 전문가 상담실이 항상 명쾌한 답변을 주셨었기에, 이번에도 한번더 고견을 구합니다. 먼저 기본 사실관계는 다음과 같습니다. [사실관계] A법인(자본금 :4천 2021-05-18 법인설립 ~ 2023-04-25 폐업.. | |||||
| 64,862 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인통장으로 주식계좌 개설 21년도 투자자산 5억 22년도 매도가능증권으로 투자 22년도 이익이 나서 결산시 투자자산처분이익으로 처리 23년도 투자를 하면서 주식을 매수 매도를 하면서 잔액이 9천만원 예수금으로 남았습니다. 남은 9천만원은 투자자산으로 처리해 놓아야 하나요? 투자자산처분이익.. | |||||
| 64,861 | 법인 업무무관 부동산 유예기간 부득이한 사유에 해당.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-15 | |
| 갑법인 부동산컨설팅 개발 영위하는 법인이 제주도에 토지를 구매하여 위에 건물을 건설해서 사옥을 지을려고 하다가 구청에서 인허가도 받았으나 원자재값상승, 인건비등 비용이 과다하게 소요 되어 건물 짓지 못하고 현재 나대지로 토지를 보유하고 있습니다 질문1 위사유가 업무무관 부동산을 일반업종을 .. | |||||
| 64,860 | 대손세액 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 장기미수채권은 대금을 받을 길이 없습니다. 14년도에 거래하고 연락두절 또는 폐업 했습니다. 이런경우 23년도 장기미수채권 대손상각비로 처리 가능할까요? 대손상각비로 처리가 안된다면 장기미수채권은 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 64,859 | 중소기업특별감면 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 중소기업특별감면은 제조업이면 소기업 판정 금액에 해당된다면 감면받을수 있나요? 제조업에서도 감면을 못 받는 종목이 있을까요? | |||||
| 64,858 | 4대보험 연체금 분개 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 4대보험 연체금 계정과목 분개 문의 드립니다!! | |||||
| 64,856 | 선납금의 처리에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 법인이 렌트카를 렌트하면서 계약시 계약서 상에는 선납금이 명시되어 있으나, 선납금(10,000,000원 / 50개월) 실제로는 납입하지 않았습니다. ( 계약서상에만 잡아둔 금액이며, 실제로는 선납하지 않은 할인성격의 금액입니다.) 이후에 매월 렌트비에 대한 세금계산서를 .. | |||||
| 64,855 | 연구개발비 자산인식 기준 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 당사는 2D 콘텐츠를 기반으로 3D XR 콘텐츠를 만드는 기술을 보유하고 있고, XR(확장현실) 솔루션 제작 기업부설 연구소를 11월에 설립 후 12월부터 연구소 직원 채용 후 연구수당(R&D)을 지급하고 있습니다. 연구소 설립 후 XR레벨 제작(리소스 제작)하여 최근 XR을 활용한 온라인 쇼케이스를 진행.. | |||||
| 64,854 | 보상 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 거래처에 보상금을 지급하였습니다. 보상비로 회계처리 했습니다. 손금불산입 항목인가요? | |||||
| 64,853 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 법인으로 주식계좌가 있습니다 매도가능증권으로 투자자산 항목에 있습니다. 결산시 매도가능증권 이익이 발생 배당금도 받았습니다. 조정사항으로 처리해주어야 하나요? | |||||
| 64,852 | 법인세 서식 관련 문의.. | 법인세 | easpor*** | 2024-03-15 | |
| '설명1' 서식을 작성하려고하는데 유가증권? 있는경우 작성을 꼭해야하는지, 그냥 무신고로 해도 되는지 궁금합니다. 아니라면 작성법을 어떻게 해야할까요? 인수증 파일 분개 : 만기보유증권 7.5억 / 보통예금 7.5억 (이자부분은 어려워서 그냥 분개이렇게했습니다) 양수도 파일 분개 : 상세 계약내.. | |||||
