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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,834 | 법인 토지매입관련 | 법인세 | dhr1593*** | 2024-03-15 | |
| 법인사업자 입ㄴ다. 법인명의 토지구입(일억삼천)을 하여는데 이중계약으로 인해서 일억은 법인장부에 토지로 올리고 이천만원은 가지급금으로 처리하여는데 이런 경우 이천만원을 실제대로 장부에 올려야 하느니요? 2023년도에는 이미 결산은 끝나고 2024년도에 장부상 올일수 있는지요? 어찌해야 할지 난감하네요? .. | |||||
| 64,833 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-15 | |
| 1차 고용증대세액공제 받고 있었구요 이번에 2차고 이번에 통합고용으로 갈아타려구요 이경우 2차공제는 안받고 그냥 작년 1차에 이월금액 있어서 고용증대 작년1차 이월금액 이번에 공제 받고 통합고용세액공제 1차 같이 받아도 되는건가요? | |||||
| 64,828 | 연구개발비 세액공제 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-15 | |
| 예를 들어서 과학기술부장관으로 부터 연구소 설립허가를 2023.03.15일에 받았다고 할 때 연구원의 인건비를 처리할려 하는데요 연구원의 입사일이 2023.03.01일 이라면 이때 연구원의 3월 인건비는 월할계산하여 2023.03.15일부터 적용하여 처리해야 하는것인지 아니면 3월 인건비 모두 연구개발비 세액공제 대상 인건.. | |||||
| 64,827 | 법인결산관련하여 여쭤 볼려고 합니다 | 법인세 | huv1*** | 2024-03-15 | |
| 항상 도움 주셔서 저에게 정말 큰 힘이 됩니다 기존법인사업자 (운영하던 업테종목은 헬스관련입니다) 사업장을 폐업하고 법인해체는 안한상태에서 음식점을 인수하여 법인이름 예를들어 주식회사 갑 이라고 하고 그 안에 식당 맛고기집 이라고 사업장을 개업했어요 그럼 이번 식당을 법인 결산.. | |||||
| 64,826 | 영화제작사 제작 전 작가 원고료 무형자산 계상 가능? | 계정과목 | mat*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 영화제작사 법인입니다. 영화 제작이 확정되기 전에 작가에게 원고료 계약금을 지급할 경우 무형자산 - 기타무형자산으로 계정과목 제작중인 영화 이런 식으로 무형자산 계상 가능한가요? 보통 영화제작사에서 영화 제작 확정 전에도 비용이 들어가는데 어떻게 회계처리 하는지 궁금합니다. .. | |||||
| 64,825 | 경품관련 구매 상품 미지급 관련 | 법인세 | pck*** | 2024-03-15 | |
| 법인회사 (업종 : 행사대행업) 주택분양 관련 행사에 경품으로 지급하기 위해 경품(상품:전자제품등)을 구매함 (21년귀속) 코로나, 경기침체 등으로 미분양 상태로 있게되었고 (경품관련 상품등은)분양회사에 이미 보내져 있고 회사에는 경품관련 상품등은 없는 상태입니다. 원래는 경품지급하기위해 물건을 미리 사.. | |||||
| 64,824 | 법인설립전 경비 인정 | 결산 | pck*** | 2024-03-15 | |
| 법인 설립시 , 등기부등 나오기 전에 (법무사등 이용 수수료) 를 대표자 '개인 주민번호'로 세금계산서를 받았습니다 (매입)전자 세금계산서 로 되어 있습니다. 사업자등록증 나오기 전에 받았습니다. 질문1) 대표자 개인주민번호로 되어 있는 (매입)전자세금계산서 인데 - "부가세 공제" 가능한.. | |||||
| 64,823 | 고용증대세액공제 관련 추징세액 신고 방법 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-03-15 | |
| 22년에 200만원 고용증대세액공제를 받았습니다. 그당시 100만원 세액공제 받고 관련해서 농특세를 납부했습니다. 이런 경우에 23년에 추징이 전액 된다면 어느 서식에서 추징내역을 기입하고 농특세는 환급받을 수 있는 건가요? 추징 관련된 서식과 가산세 여부 / 농특세 환급 가능여부 등 부탁드립니다. | |||||
| 64,822 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-15 | |
| 양도가액이란 매각시 매각세금계산서의 공급가액만 말하는건가요? 아니면 공급가액과 부가세를 포함한 총금액을 말하는 건가요? 부가세포함한 총금액을 무엇이라고 하나요? | |||||
| 64,821 | 세무조정 | 결산 | sjs*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요~ 외부감사후 세무조정 부탁드립니다 1.전기에 임차료 사용권자산 115,411,973원 손금산입(-유)로 -세무조정 올해 차변 사용권자산 115,411,973/ 감가상각누계액 115,411,973분개 되여있습니다 세무조정 부탁드립니다 2. 전기에 사용권자산 유동리스 부채 입금산입하고 유보처분한 금액 56,360,76.. | |||||
| 64,820 | 고용증대세액 | 법인세 | goodi7*** | 2024-03-15 | |
| 18~21년 인원 증가 ?22년 인원감소 시 2018년 세액 이월 2019년 세액 이월 2020년 18년 19년 세액이월액공제 처음 공제 받음 2021년 x 2022년 19년 세액 이월액으로 공제 최초로 공제 받은 과세연도 종료일부터 2년이 되는 날이면..2020년 1차 년도 보는지요.? | |||||
| 64,819 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-15 | |
| 건설업종입니다. 1. 오피스텔을 매각시엔 평수 상관없이..건물 및 토지로 구분해서 세금계산서와 계산서를 발행하면 되는 것 맞나요? 2. 아파트 매각시에는 국민주택규모의 여부와 상관없이 면세로 계산서를 발행하면 되나요? 세금계산서는 발행안해도 되는것 맞나요? 3. 도시형 생활주택은 국민주택규모의 여부와 상.. | |||||
| 64,818 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-15 | |
| 법인사업자입니다. 1. 2023년 1월에서 12월까지 렌터카대여료 9,250,560이 끊겼습니다. 엄무사용비율 100%일떄. 9,250,500 * 70% => 6,475,350이 감가상각비 상당액이고 => 한도 800만원이하이기 때문에 세무조정이 없고, 업무사용비율이 100%이기 때문에 세무조정할 것이 아무것도 안생기는 것이 맞나요? 2... | |||||
| 64,815 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-15 | |
| 672000 서비스/보험관련서비스업종의 법인사업자입니다. 매출액이 48억원입니다. 그러면 법인과세표준 및 세액신고서 작성시 중소기업에 해당되는 업종으로 법인종류별 구분을 30번을 작성해야 하나요? 아니면 93번 영리- 기타기업-일반으로 작성해야 하나요? 중소기업검토표를 작성해서 같이 첨부해야 하나요? 672000.. | |||||
| 64,811 | 지급이자 손금불산입 업무무관부동산 차입금에 대해서.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-14 | |
| 갑법인에서 a토지:2021년 취득 ,업무무관부동산임 유예기간2년이 지남 b토지:2023년 취득,업무무관부동산 임 ,유예기간 2년이 지나지 않음 b차입금:2023년 b토지를 취득하기 위해서 b차입금을 23년에 차입함 b차입금의 이자비용 1천만원 발생함 (2023년) 질문 지급이자 손금불산입 구할때 a토지는 업무무관 자.. | |||||
