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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,669 | 2023년에 수정발급한 2022년 매출세금계산서 회계처리.. | 법인세 | youace9*** | 2024-03-12 | |
| 2023년 법인세 신고 외상대 정리 하면서 2022년 6월29일이 작성일자인 세금계산서(외상매출금10,200,000)를 2023년 2월에 수정발급한 것을 발견하였습니다. (부가세 경정청구 하지 않았고 2022년 법인세 신고때 매출액이 수정발급건이 반영이 되지 않아 과다 신고가 된 셈입니다) 2023년 장부상 회계처리를 할경우 작년 .. | |||||
| 64,668 | 법인세 중간예납 중복 납부시 | 결산 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 23년귀속 법인세 (중간예납) 금액을(\2,000,000) 중복으로 2번 납부했습니다. (8/10)200만원 / (8/24)200만원 23년귀속 결산시 선납세금 200만원 만 잡으면 되나요? 그러면 나머지 200만원 은 어떻게 처리 해야 하나요? 이럴경우 어떻게 분개(결산)을 해야 할까요? | |||||
| 64,667 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 차량 취득가액 33,914,455 전기말상각누계액 6,217,650을 23년 9월에 매각을 했습니다. 공급가 13,000,000 부가세 1,300,000 => 총미수금 14,300,000 벤츠차량입니다. 22년까지 차량관련 세무조정은 없습니다. ===== 차변 미수금 14,300,000 /대변 차량운반.. | |||||
| 64,666 | 퇴직연금dc형 가입과 퇴직급여충당부채 | 법인세 | corr*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요. 당사는 직원의 경우 퇴직연금dc형에 가입되어 있는데 임원의 경우는 별도 가입하지 않아서 충당금만 설정하려고 합니다. 이럴 경우 퇴직연금dc형에 불입할 때 회계처리는 아래와 같이 하고 차)퇴직급여 XXX 대)보통예금XXX 기말에 퇴직급여 충당금 설정할때는 차)퇴직급여 XXX 대)퇴직급여.. | |||||
| 64,665 | 종합부동산세 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자이며 건설업/주택신축판매업을 하고 있습니다 법인이 개인한테 보증금을 받고 전세를 주고 있습니다 23년 종합부동산세를 납입한 내역이 있는데 세금과공과로 경비처리가 가능한가요 | |||||
| 64,664 | 법인 청산관련 법인세 신고 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 법인 청산등기를 위해서 재무제표는 0원으로 모두 완료되었습니다. 문의 : 이익잉여금처분계산서는 어떻게 처리를해야할지 문의드립니다. 파일 첨부드린거와 같이 신고를 해도 무방한건지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 64,662 | 영수증수취명세서 증빙 | 결산 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 법인 사업자 입니다. 주업종:모든 행사관련 대행업 (경기도 안양시 관련 행사) 지역시장 활성화를 추진한다는 명목의 행사 진행시 행사장에 오는 사람들에게 쿠폰을 증정 하기로 하여 행사 대행업체인 저희 회사가 쿠폰을 구입하는 과정에서"(쿠폰교환대금)"법인통장에서 500만원을 지출했습니다 지출.. | |||||
| 64,661 | 일시상각충당금 | 결산 | jer*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요? 국고보조금(국가 R&D) 관련 일시상각충당금에 관해 문의드립니다. 국고보조금 수령시 과세이연의 목적으로 일시상각충당금전입 XXX / 일시상각충당금 XXX 으로 분개하였습니다. 결산시 위 계정들은 표준재무제표에 어떻게 표시되는지 문의드립니다. (당해년도에 국고보조금 잔액이 남아있을 .. | |||||
| 64,660 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-12 | |
| 퇴직연금 DB불입액을 퇴직연금운용자산500 / 보통예금 500으로 분개하고, 퇴직금 지급시 퇴직급여 10 / 퇴직연금운용자산 10 으로 회계처리 했을경우 세무조정이 궁금합니다. | |||||
| 64,659 | 해외주식매도 | 전표분개 | ec*** | 2024-03-12 | |
| 당사는 국내 주식을 매수 매도 할 경우 결제일에 회계처리를 합니다. 단,예를들어 월말에 매수 매도 할 경우에는 D+2일에 결제되기때문에 2/29 매수) 단기매매증권 *** / 미지급금 *** 2/29 매도) 미수금 *** / 단기매매증권 *** 3/5 미지급금/ 제예금 *** 3/5 제예금 *** / 미수금 *** 로 회계처리 하고 있습니.. | |||||
| 64,658 | 지역개발채권매입후 즉시매도 회계처리 | 결산 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자 이구요~ 국가 입찰행사 수주받으면서 지역개발채권 구입후 즉시매도 처리 하였습니다 (11/8) 지역채권 그자리에서 바로 매도 지역채권 10,000 수수료 1,000 선급이자500 수납금액 3,000 질문1) 분개 매도가능증권 10,000 / 매도가능증권 10,000 지급수수료 1,000 .. | |||||
| 64,655 | 64,627 추가입니다. | 법인세 | yi*** | 2024-03-12 | |
| 해당 기업은 중소기업특별세액감면을 받은 사실이 있습니다. 감면으로 감가상각의제 적용되었고 이전년도 추인되지 않은 국고지원금과 일시상각충당금을 현재시점에서 추인이 가능한가요? | |||||
| 64,654 | 해외 출장 경비 처리 문의 | 전표분개 | freee*** | 2024-03-12 | |
| 900위안화가 회사에 있었고(장부상 환율 : 186.18) 800위안화를 중국 출장비로 지급한 경우 1. 3/12 800위안화를 출장비로 지급했을때 환율을 장부상 환율로 적용하는지 아님 3월 12일 환율로 적용하는지요 2. 출장에서 돌아왔을 경우 정산할때의 환율 적용을 출장비를 쓴 날짜에 맞춰 환율을 적용하는지 아님 정.. | |||||
| 64,652 | 수입시 재고자산 인식 기준 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요, 해외에서 상품 수입 후 국내에 판매하고 있는 도소매 사업자입니다. CFR 조건으로 상품을 수입하고 있어 상품이 배에 선적될 때를 기준으로 재고자산 인식해야하는것으로 알고 있습니다. B/L 확인이 어려울 경우 수입신고필증만으로는 선적일을 확인할 수가 없는데, 이 경우 입항일로 재고자산을 인.. | |||||
| 64,651 | 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 법인 주식거래 분개 문의 드립니다. 첨부파일 넣었습니다! | |||||
