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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,650 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-11 | |
| 차량 취득가액 공급가 1,454,545 부가세 145,455 총금액 1,600,000입니다. 취득가액 13,901,041 전기말상각누계액 13,900,041 ====== 차변 미수금 1,600,000 대변 차량운반구 13,901,044 감가누계액 13,900,041 부가세 145,455 .. | |||||
| 64,648 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-11 | |
| 515070 도소매/ 전기전자부품외 업종은 지역은 김해에 있고 매출액이 백삼십억원이면...중소기업특별세액감면을 받을 수 있나요? 받게 된다면 감면이 몇%가 되나요? 이월결손금은 중소기업은 100%공제이고 중견기업이 60%공제가 맞나요? | |||||
| 64,647 | 법인지방세와 종합소득세 지방세 차이 | 법인세 | kym*** | 2024-03-11 | |
| 법인지방소득세와 종합소득세 지방세 차이에 대해 궁금합니다 법인은 산출세액에서 공제감면제외이고 종합소득세는 산출세액의 10% 무조건 적용인가요? | |||||
| 64,646 | 도매업 세금계산서 발행문의 (재질의) | 법인세 | ey11*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 아래 답변주신내역중 상대방인적사항을 알지못하는경우 가산세 적용어려운경우는 어느곳에서 확인할수있는것인가요? Q 도매업 세금계산서 발행문의 2024-03-11 16:45:51 ey11*** 도매의류업 법인입니다. 통장으로 매출분에대한 대금을 입금받았는대 상대방 인적사항을 알수가 없는경우 .. | |||||
| 64,645 | 전자계산서 합계표 수정신고궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-03-11 | |
| 23년 3월 10일자로 계산서가 15만원이 23년 10월31일날 지연전송이 되어서 이제 확인을 하게 되었습니다 1) 이럴 경우에는 부가세 수정신고 1-3월의 1기예정분을 수정신고 하면 되는건가요? 2) 계산서가 지연전송으로 매입을 받은 건데 ,가산세를 계산을 하면 어떤 가산세를 매겨야 하는건가요? | |||||
| 64,644 | 임대료수입_선불 | 법인세 | sjk*** | 2024-03-11 | |
| 저희 법인에서 2022년 임대수입이 180,000,000원 (기간:22.11.22~24.11.21) 2년치에 대해서 한번에 선불로 받아서 임대수입을 세금계산서 발행을 해줬습니다. 사진을 보시면 첫번째 22년 법인세신고시 임대료 안분기준으로 반영을 했어야됐는데 왼쪽에 9천만원으로 반영했습니다. 이 부분에 대해서 현재 수정하려고합.. | |||||
| 64,643 | 미지급 퇴직금 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 미지급 퇴직금 DC형(12년,13년분) 지급 시 퇴직금 계산을 언제 급여를 기준으로 해야하는지 궁금합니다. 24년도 기준으로 퇴직금을 계산하는지? 아님 12,13년 기준으로 계산해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,642 | 차량 매각 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하십니까 법인차량 매각 관련 문의 드립니다. 현재 5년이 지나 감가상각은 완료 된 차량을 매각하려고 합니다. 그런데 조정명세서상 손금불산입액이 3천정도 유보되어 있는데 매각 시 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 64,641 | 당해년도 결손 시 배당가능 여부 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 당해년도 결손 시에도 유보된 이익잉여금이 있으면 배당이 가능한가요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 64,639 | 고용증대세액공제, 중소기업사회보험료세액공제 인원계.. | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-11 | |
| 1.고용증대세액공제 60세이상 상시근로자 청년인원 포함여부 : (2021년이후입사기준)60세이상도 청년인원으로 포함 되는거 맞죠? 2. 중소기업사회보험료세액공제 인원계산 시 고용증대세액공제와는 다르게 60세이상은 청년인원 제외 되는거 맞죠? 3. 중소기업사회보험료 세액공제 총급여 계산 시 비과세급여(식대.. | |||||
| 64,638 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
| 64,637 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
| 64,635 | 수입계산서 회계처리 궁금합니다. | 전표분개 | tax2*** | 2024-03-11 | |
| 22년에 돈을 지급하였고 (선급금처리) 23년에 수정 수입계산서를 받았습니다. 수입계산서 분개를 1건 차) 부가세대급금2,576,450/ 대)선급금25,676,439 부품대 25,764,513 / 잡손실 227,780/ 외환차익 2,742,374 2건 차) 부가세대급금7,537,920/ 대)선급금100,537,706 부품.. | |||||
| 64,634 | 격일제 근무자 반차 계산 문의 | 급여 | osi7a*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 격일제 근무자 반차 계산 문의드립니다. 8시 출근 ~익일 8시 퇴근 (24시간근무) 휴게시간 주간 2시간 / 야간 4시간 24-6=18시간/2=9시간 하루 9시간 일하는 것으로 알고 있습니다. 격일제 근무자가 19시~23시 반만 일하고 조퇴를 한다고 합니다. 4.5시간 근무이므로 하루 9시간의 반 4.5시간이.. | |||||
| 64,632 | 화재로 인한 보상금 수령 문의 | 결산 | gwxd*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 화재로 인해 기계가 소실되어 보상금을 수령하였습니다. 처리하는 방법에 대해 문의드립니다. 1. 기계소실시 차) 재해손실 대) 기계장치 2. 보상금 수령시 차)보통예금 대)영업외수익 이렇게 처리하면 될까요? 그리고 수령한 보험금으로 새기계를 매입했을때는 어떻게 처리를 해야할까요? 바.. | |||||
