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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,614 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-11 | |
| 법인명의 오피스텔이 양도되었습니다. 본점의 업무보는 곳으로 사용하다가 일부기간 임대수익이 있습니다. 위 경우에는 사업용자산으로 보고 양도차익에대해 추가 납부 하지 않아도 되는지 궁금합니다 | |||||
| 64,611 | 영세율이 적용되는 유기농어업자재 | 부가가치세 | gh*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 법인 과세사업자 입니다. 영세율이 적용되는 유기농농업자재(글리코자임)을 판매 하려고 합니다. 사업자가 있는 농어민과의 거래는 영세율로 매출 발행하였는데 사업자가 없는 농어민에게 영세율로 매출 발행해도 되는지 질문 드립니다. | |||||
| 64,610 | 자본금과 적립금조정명세서식 수정 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-11 | |
| 자본금과 적립금 조정명세서식 (갑)표에서 이익잉여금 기말잔액이 현재와서 보니 맞지 않습니다. 2019년부터 오류가 있는데요 그러면 2019년부터~ 2023년까지 연도 별로 금액을 수정하고 세무서에는 어떤 방법으로 제출해야 하나요? 혹시 세무조정은 없나요? | |||||
| 64,609 | 퇴직연금 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 통장내역에서 흥국생명이라고 퇴직연금이 매달 나가고 있었어요. 이런경우는 DC/DB중 어떤 연금일까요? 분개는 항상 퇴직연금운용자산/ 보통예금 이렇게 들어가고 현재 잔액은 7000만원정도 있습니다. 8월에 한 5400만원 흥국생명에서 돈이 들어왔는데 이건 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 64,608 | 대표이사 차량매각 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하십니까 차량 매각 관련하여 문의드립니다. 현재 법인차량으로 되어있는 차량을(5년 지남) 대표이사에게 매각하려고 합니다. 동일 모델 시세 조회 시 3~4천정도 나오는데 저희 차량은 상태가 좋지 않아 1,000만원 미만으로 매각하려고 하는데 부당행위계산부인에 해당하는지 답변 부탁드립니다. | |||||
| 64,607 | 충당부채로 계상하지 않은 퇴직금 처리 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하십니까 충당부채로 계상하지 않은 퇴직금 처리가 가능한지 문의드립니다. 14년부터 퇴직연금(Dc)에 가입하여 14년 이후부터는 모든 퇴직금이 지급되었으나, 가입전 12,13년 퇴직금은 지급하지 않았습니다. 이번에 12,13년 퇴직금을 지급하려고 하는데 기존에 충당부채등으로 설정한 내역이 없습니다. .. | |||||
| 64,606 | 선납세금 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 22년도에 선납세금 1,900/ 이자수익 12,374 보통예금 10,474 이렇게 분개가 되어있는데 법인세때 원천납부세액을 처리를 못했는데 이번에 선납세금 넘어온 1900원은 어떻게 처리 하면 될까요? | |||||
| 64,605 | 시효취득 관련 | 법인세 | yi*** | 2024-03-11 | |
| 법인이 지자체로부터 토지를 시효취득하였습니다. 토지 공시지가 : 7천만원 실제 지자체 납부액 : 3백만원 토지 취득세 과표 : 7천만원 양도세 계산시 시효취득으로 납부한 금액이 없는경우 취득가액은 0으로 하는것으로 알고 있습니다. 헌데 법인장부 기재시 다음과 같이 정리하는게 맞는지 문의드립니다. 토지.. | |||||
| 64,602 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 작년22년 1차년도 고용증대 세액공제를 받았습니다, 이번 23년도에도 고용증대가 있어서 이번 23년도를 받으려고 하는데요 통합고용세액공제로 바꿔서 받으려구요 통합고용세액공제로 받을때 1차년도로 다시해서 받아야 하는건가요?? 아님 2차년도로 작성해서 받는건가요?? | |||||
| 64,600 | 수입배당금 익금불산입 | 법인세 | kiteflyin*** | 2024-03-11 | |
| 익금불산입시 재무제표상 자산적수는 12월 31일 기준인가요 아니면 적수라는 말 그대로 매일매일의 자산 변동에 따른 적수를 구해야 하나요? | |||||
| 64,599 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 농어촌특별세 과세표준 및 세액신고서 작성 하고있는데요 고용증대 세액공제 작년에 이월금액있고 올해 또 공제금액이 나옵니다, 최저한세에 걸려서 작년 이월금액 공제받고 이번에 해당되는 공제금액은 이월 했습니다 17번 환급 법인세 금액은 어디서 불러오는걸 까요?? 충당할 농어촌 특별세는 왜 나오는건가.. | |||||
| 64,598 | 차량 경매매각 궁금합니다 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-03-11 | |
| 운송하는 업체인데 확인하다가 차량1대가 자동차 임의 경매로 인해서 매각이 되었다고 합니다 저희쪽에 돈이 들어오는 입장도 아니고 장부상에 정리를 해야 할것 같은데 이럴때는 분개는 그냥 차량 매각 하듯이 처리 하면 되는건가요? 209 감가상각누계/ 208 차량 | |||||
| 64,597 | 법인 대여금 미수령 | 법인세 | lmy2*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 법인에서 갑에서 10억, 을에서 5억을 대여 해주었습니다. 갑과 을이 연락이 되지 않아 확인해 본 결과 갑은 사망, 을은 개인회생채권을 진행하여 둘 다 대여한 금액을 돌려 받지 못하였습니다. 이런경우 회계처리와 세무처리를 어떡해 진행해야 하나요? | |||||
| 64,596 | 고정자산 | 법인세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 법인입니다 차량을 매각하고 이익 발생 이런경우 결산조정사항시 꼭 해주어야 할 부분이 있나요? 조정시 유형자산이익? 업무용차량시랑 일반차량시 설명 부탁드립니다 | |||||
| 64,595 | 공동 | 부가가치세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 법인입니다 개인사업자 공동사업자로 가능하듯이 법인도 공동사업자가 가능한가요? | |||||
