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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,593 | 국고보조금 자부담 분배 | 전표분개 | bangga1*** | 2024-03-10 | |
| 자부담이 있는 국고보조금을 수령하여 자산 구입 및 관련 경비 지출에 사용하였고, 일부 금액(10만원 이내의 소액)은 세금계산서 수취오류로 2024년으로 이월되었습니다. 이때 자부담분에 대하여 해당 비율만큼 각각의 사용내역에서 안분 차감해야 하는지, 혹은, 특정 자산이나, 특정 경비에서 일괄로 차감해도 되.. | |||||
| 64,592 | 국고보조 자산 법인전환시 | 전표분개 | dhr1593*** | 2024-03-10 | |
| 개인사업자 구축물 정부지원2천만원 회사1천만원 총3천구입 3천감가상각비3백 구축물감기차감2백 감가1백 법인전환 사업양도양수할시에 구축물27백만원 양도가액이 되나요? 넘가는 금액이 어떻게되는지 아리송하네요? | |||||
| 64,591 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 퇴직급여충당금 작성이 헷갈리네요... 충당금파일1이 맞는지,,아니면 충당금파일2가 맞는지요? 충당금파일2에서 한도초과액계산에서 14번한도액이 3번과 13번중 하나를 적어야 해서 13번이 없어서 14번 한도액을 안적기때문에 충당금파일1이 맞는걸까요? 충당금파일에서 22번 세법상 추계액이 1,071,773,031이 되어야 하.. | |||||
| 64,590 | 평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 전문건설업 법인입니다. 출자금에 대해서는 매년 결산시 평가을 해주어야 하나요? 출자금을 반환할때 하면 안되는건가요? 21년도 개업해서 결산시 출자금에 대해서 평가를 해주지 않았습니다. 문제가 될까요? 외감업체가 아닌데도 평가를 해주어야 하나요? | |||||
| 64,589 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2024-03-10 | |
| 1.매출누락(대표자개인이름의 입,출금)으로 세무서에서 법인세, 부가가치세, 인정상여로 인한 원천세를 납부하였습니다 이러한 경우 법인세결산시 전부 세금과공과로 처리한 후 손금불산입 하면 될까요? 2. 2022년까지 외국인근로자의 퇴직보험을 당해년도 손금으로 처리하였습니다. 올해부터 자산으로 잡은 후 세무.. | |||||
| 64,588 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 수출신고필증에는 운임이 미포함으로 되어있습니다....그런데..입금시..운임까지 포함해서 입금이 들어옵니다..그러면 매출은 운임포함해서 부가세 신고를 해야 하나요? 아니면 수출신고필증에 있는 그대로 매출신고를 하면 되나요? 운임포함해서 신고를 하면 홈택스에서 제공하는 수출실적명세서를 조.. | |||||
| 64,587 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 법인사업자입니다 1. 정수기 반환손료금 즉 위약금이 입금되었습니다 어떤 계정과목으로 회계처리를 해야 하나요? 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 매출처 세금계산서는 20년 9월에 마지막매출세금계산서를 발행하였고, 20년 10월에 마지막 입금이 들어왔습니다. 법원에서 파산 통지서를 21년 3월에 받았고.. | |||||
| 64,585 | 퇴직연금해지로 경비처리한퇴직연금충당금처리 | 전표분개 | kuy7*** | 2024-03-10 | |
| 안녕하세요~^^ 퇴직연금을 해지했습니다 매년 결산조정으로 퇴직연금충당금을 설정하고 경비 처리를 하였는데요 퇴직연금을 직원퇴직금을 지급하고 나머지는 회사로 입금 되었는데요 퇴직충당금이 일부 남아있습니다 이럴경우 부채로남은 충당금은 그대로 두어야하는지? 아니면 수익으로 환입을 하는게 맞을까요.. | |||||
| 64,584 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 매출처에서 발주일보다 납품이 늦었다고 지체일수만큼 금액을 제외하고 입금시켜주셨습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 64,583 | 차량캐피탈할부금이자 | 법인세 | kym*** | 2024-03-09 | |
| 차량구입시 캐피탈할부금이자 가지급금나왔을때 업무무관이자부인조정하잖아요? 그때 캐피탈 할부이자도 부인해줘야하나요? 지급수수료 분개하면 안되나요? | |||||
| 64,582 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 너무 헷갈립니다. * 리스료 면세계산서 벤츠에 대해서 22년까지 손금불산입으로 잔액 30,378,216이 남겨져있습니다. 23년 6월까지 리스료가 9,745,200 기간리스료 56,101 /기간자동차세 -2,000 계산서를 받았습니다. 그리고 저희자산으로 구입을 해서 매각대금 26,624,644을 계산서로 받았습니다. 그.. | |||||
| 64,581 | 영수증수취명세서 등 | 법인세 | mmm*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 2023년도 수입금액 30억원 이하 법인사업자입니다. 영수증수취명세서 경비등의송금명세서 지출증명서류합계표 (1) 법인세 신고할때 위 3개의 서식을 반드시 제출하여야 하나요? (2) 사업자가 아닌 자와 거래가 일부 있는 경우 (송금영수증은 있음) 경비등의 송금명세서 제출 대상인가요? (3.. | |||||
| 64,580 | 법인세 경정청구 환급금 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-09 | |
| 21년 법인세 경정청구 하여 23년에 10,000,000원 환급 받았습니다 사유: 중소기업 특별세액감면 적용 하기 1번과 2번 中 어느게 분개 및 세무조정이 맞는지 확인 부탁 드리겠습니다. 1번. <분개> 차/ 보통예금 10,000,000 대/ 전기오류수정이익(영업외이익) 10,000,000 <세무조정> 익금불산입 10,.. | |||||
| 64,579 | 해외현지법인 설립 문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요 ~! 법인인 100% 투자하여 해외현지법인설립을 하였습니다. 이경우 투자금에대한 계정과목은 어느것을 사용하면되는것인가요 해외현지법인설립후 국내 세무서에 따로 현지법인 등록을 해야한는것인지요? | |||||
| 64,578 | 해외 주재원 | 종합소득세 | huckiin*** | 2024-03-09 | |
| 노고에 감사드립니다. 국내기업의 해외법인 영업소에서 근로중인 직원이며, 해외(미국)에서 모두 원천징수를 하고 근로소득을 해외법인에서 직접 받고 있습니다. 그런데, 국내에서 고정사업장을 두고 사업을 하고 있기도 하여 이 경우 부가가치세는 당연히 국내에서 제공이 되므로 국내 세법을 따라 납부하는 것으.. | |||||
