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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,668 | 가지급금 과대계상 | 법인세 | love0*** | 2024-04-26 | |
| 21년 귀속분도부터 재무상태표에 가지급금이 3억정도 과대계상되어있습니다. 알고보니 가지급금이 아니고 10년치 토지 임대료라고 합니다. 24년 현재 장부에 반영할때 처리가 궁금합니다. 1.회계처리는요? 2.세무조정은요? 3.자본금과적립금조정명세서 (을)에 표시를 어떻게 해줘야 하나여? | |||||
| 65,667 | 건설관련 질문드립니다(제목을정하기가어려워서요) | 부가가치세 | huv1*** | 2024-04-26 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 이고 부동산 신축 매매 입니다 주거용오피스텔이나 원룸을 지어서 판매하는데요 건설경기가 안풀려서 계속 지어놓고 판매못하고 있는건물이 3개가 되어 급한데로 지금 임대를 하고 있는데요 이대로 계속 갈수가 없을것 같아서 한건물이라도 차라리 자녀또는 .. | |||||
| 65,664 | 제증명발급수수료 | 계정과목 | ty8*** | 2024-04-26 | |
| 안녕하세요? 공장 건물을 증축하고, 관할시청에 등기를 할 때 발생한 제증명발급수수료(건물등기부등본)도 건물의 취득원가에 포함시켜야 하나요? | |||||
| 65,663 | 추가문의 : 결산부속명세서 적요 오류 건 | 법인세 | dduck*** | 2024-04-26 | |
| 먼저 문의 드렸던 원천징수명세서(특별징수명세서)의 적요란 잘못된 경우 수정신고대상이라고 하셨는데 법인세와 법인지방소득세 모두 수정신고대상인가요? 금액은 변동 없고 은행정보만 수정하면 됩니다. 최근 몇 년까지 가능한지 부탁 드립니다. (오래 전 신고분도 수정해야 하는지 궁금합니다.) | |||||
| 65,662 | 질문입니다. | 전표분개 | su090*** | 2024-04-26 | |
| 국책관련입니다. A주관기관이 있고 A주관기관은 60프로 저희가(B) 40프로 정도 같이 진행합니다. icms를 이용하지 않고 저희 새로 만든 계좌에 저희 자부담과 A 주관기관이 입금한 연구개발비를 사용예정입니다. 저희 자부담 분개와 A주관기관의 입금분에 대해 분개처리가 궁금합니다. | |||||
| 65,661 | 결산명세서 오류 입력 문의 | 법인세 | dduckp*** | 2024-04-25 | |
| 법인세나 법인지방소득세 신고 시에 부속서류로 들어가는 원천징수명세서(특별징수명세서)의 거래처(은행)의 정보를 잘못 기재한 경우에도 수정신고나 가산세 대상인가요? 신고한 금액은 그대로인데 은행 정보가 잘못 기재되어 있습니다. | |||||
| 65,660 | 제품의 용도변경 | 계정과목 | ty8*** | 2024-04-25 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 제품의 용도변경에 대한 질문 드리겠습니다. 당사에서 생산한 제품A를 제품B를 생산하는데 들어가는 원재료 용도로 사용하였습니다. 이 경우, 제품A의 제조원가를 원재료 금액으로 타계정대체하여, 제품A의 제조원가가 원재료비로 원가계산되게.. | |||||
| 65,658 | 간이지급명세서,지급명세서 미제출 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-04-25 | |
| 간이지급명세서(사업·기타소득) 제출하는 경우 지급명세서 제출 간주 - 사업소득 ’23.1.1. 이후 지급 분부터(연말정산 사업소득 제외), 기타소득 ’24.1.1. 이후 지급분부터 위내용 관련해서 문의드립니다. 23년 사업소득을 24년 3월10일 이후에 기한후 신고하려고합니다. 이경우도 간이지급명세서만 기한후제출만.. | |||||
| 65,657 | 원천세 반기신청 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-04-25 | |
| 안녕하세요. 24년1월1일부터 원천세반기신청해서 승인받은 사업장입니다. 23년에 인건비신고자료가 없고, 24년중에 23년인건비 기한후신고서로 원천세신고 하려고합니다. 이경우 23년은 월별사업장으로 매월신고서로 제출해야하는걸까요? | |||||
| 65,656 | 공익법인 출연재산(토지양도시 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-04-25 | |
| 공익법인(의료재단)에서 출연받은 토지를 일부 매각 하려고 합니다. 이런경우 따로 회계를 어찌처리 해야하는지요? 분개를 예를들어 설명 부탁드립니다 출연받은 자산은 출연금(기본순자산)에 표시가 되어 있는걸로 아는데 이런경우 출연금도 수정해야하는지요? 공익법인을 잘몰라 여쭤봅니다. 자세한 답변 부탁.. | |||||
| 65,655 | 며느리의 동생도 특수관계인에 해당하는지 여부 고용.. | 법인세 | totw*** | 2024-04-25 | |
| 고용증대세액공제 적용시 시아버지가 운영하고 있는데 시아버지 기준으로 며느리의 동생도 즉, 시아버지와 시아버지의 며느리의 동생이 특수관계인에 해당하나요? | |||||
| 65,654 | 회생법인에 대한 감사직원에 대한 문의드립니다 | 급여 | kapsy8*** | 2024-04-25 | |
| 법인사업장이고, 회생신청했습니다. 법원에서 감사선임을해서, 4대보험을 가입한 상태입니다. 2022년에 4대보험 가입을해서, 24년 4월에 모든 절차가 끝나서 직원도 퇴사를 했는데요. 이럴경우, 법원에서 선임한 감사직원도 퇴직금을 지급해야하나요? | |||||
| 65,653 | 주식양수도 | 법인세 | yi*** | 2024-04-25 | |
| 비상장 법인 주식에 대한 양수도와 관련하여 세무문제가 없는지 문의드립니다. 주주는 A(대표자),B,C 이며 모두 타인으로 특수관계는 없습니다. 내용 : B와 C가 A에게 주식을 모두 양도 양수도금액 : 액면가액 A는 양수로 인해 100%지분율 보유하게 됩 주식에 대한 보충적 평가는 하지 않음 1) 양도세 문제 : 특.. | |||||
| 65,652 | 건물 사업포괄양수도 및 증여 시 회계처리 문의 | 전표분개 | bgyjs6*** | 2024-04-25 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 1.사실현황 - 개인임대사업자가 장부에 등재된 오피스텔을 사업상 포괄양수도로 따님(임대사업자)에게 이전 2. 문의 (1) 사업포괄양수도시 - 포괄양수도한 개인사업자의 오피스텔을 분개 - 포괄양수도 받은따 님의 오피스텔 분개 (2) 만약에 증여한다면 - 증여한 .. | |||||
| 65,651 | 오피스텔 분양권 부가세 환급 | 부가가치세 | rainmake*** | 2024-04-25 | |
| 법인사업자로 오피스텔 분양권을 잔금단계에서 매입하였습니다 기존의 매도인은 개인이고 사업자를 내지 않고 부가세 환급도 받지 않았다고 합니다 (계약금, 중도금에 관해) 1.그러면 매수인(법인)은 잔금에 대해서만 부가세를 공제 받을수 있고 기존에 계약금과 중도금에 관해서는 부가세를 공제 못 받는게 .. | |||||
