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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,632 | 대출이자 환급분의 귀속연도 | 종합소득세 | yyk*** | 2024-04-24 | |
| 2023년도 사업자대출 이자율 4% 초과분에 해당되는 이자을, 올해(2024년) 초에 환급받은 경우 환급분의 귀속연도는 어떻게 되나요?? 감사합니다 | |||||
| 65,631 | 의제매입세액공제 과세표준 기준 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-04-24 | |
| 의제매입세액공제 신고서상의 과세표준은 과세매출만 적는 것인지 면세매출도 포함해서 작성하는 것인지 문의 드립니다. | |||||
| 65,630 | 과면세 겸업 사업자 영세율세금계산서 발급의무 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-04-24 | |
| 당사는 김을 제조하는 과면세 겸업 법인으로써 마른김은 면세, 조미김은 과세로 세금계산서 발행하고 있습니다. 이번에 A거래처에 마른김을 매출하고 24.02.06에 면세계산서 계산서를 발행 하였으나 24.02.22에 A거래처에서 구매확인서를 회신 주셨습니다. 다수의 의견을 들어보니 구매확인서가 발급 되었기 때.. | |||||
| 65,629 | 법인 지점 인건비 신고 | 급여 | eee*** | 2024-04-24 | |
| 법인사업자입니다. 본점과 지점이 있고, 지점에 직원이 없어서 인건비 신고를 안하고 있다가, 지점에 직원을 채용해서 인건비 신고를 하려고 합니다. 그럼 지점도 4대보험 사업장 가입신고를 하고, 이행상황 신고서도 따로 제출해야 되나요? 아니면 본점으로 다 통합해서 관리해도 되는지요? 법인세 신고.. | |||||
| 65,627 | 매입세금계산서 누락 | 법인세 | magic1*** | 2024-04-24 | |
| 법인사업자입니다 2023.12.29일 매입세금계산서 종이 부가세신고시 누락 법인세신고신누락 공급가액 17,942,000 세액 1,794,200 2024년4월에 수정신고하려합니다 1>>부가세신고시 가산세 적용문의드립니다 - 매입 종이세금계산서 발행되였습니다(2월28일-발행일자) -참고 상대방은 매출세금.. | |||||
| 65,626 | 사무실 계약시 포괄양도양수 세금계산서발행건 | 법인세 | gns*** | 2024-04-24 | |
| 안녕하세요 ~ 저희 사무실건물을 구매하면서 매매계약서 포괄양도양수 계약임 / 부가세포함된 가격임 계약을 했습니다 ~ 부가세포함이라 매도인한테 건물.토지 세금계산서 / 계산서발행을 요청하니 포괄양도양수 계약이라 세금계산서를 발행을 못해준다고하는데... 잔금은 다 지불했습니다 매매계약서금.. | |||||
| 65,625 | 공통매입세액 불공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-04-24 | |
| 안녕하세요? 공통매입세액의 안분계산에 대한 질문 드리겠습니다. 부가가치세법 제81조 공통매입세액 안분 계산에 보면, ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이.. | |||||
| 65,624 | 사업자등록증에 없는 종목으로 세금계산서 발급 | 증빙 | youto*** | 2024-04-24 | |
| 사업자등록증에 없는 종목으로 세금계산서를 발급해도 문제가 없나요? 건설 현장에서 발파암을 처리하고 업체에 판매하려는데 세금계산서를 발파암 판매로 발급해도 되나요? 일시적으로 한~두 달 정도 발급할 것 같은데요 | |||||
| 65,623 | 증빙불비 | 법인세 | yi*** | 2024-04-24 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다. 23년도 원자재를 매입하면서 비용은 지급하였으나 세금계산서 등의 증빙은 받지 못하여 24년도 사후에 받고자 하였으나 계속하여 미발급되고 있습니다. 문의 1 ) 혹시 계속하여 증빙을 수령하지 못하게 되면 수정신고로서 23년도 증빙불비 가산세 추가로 처리가 가능한지요? 문의 2.. | |||||
| 65,621 | 자본금 1억 인출하는 방법 | 법인세 | totw*** | 2024-04-23 | |
| 갑법인에 자본금 1억원이 있습니다 대표자 a가 단독주주입니다 자본금 1억원을 갑법인의 대표자 a가 인출하려면 갑법인이 1억원상당하는 주식을 a에게 취득하면되나요? 갑법인 자기주식을 취득해도 상법이나 세법상 문게가 없나요? | |||||
| 65,620 | 거래구분 | 부가가치세 | ma*** | 2024-04-23 | |
| 수출신고필증 거래구분 89 TT방식 이런경우는 부가세신고시 매출로 인식 부가세신고시 과세표준에 포함해야하나요? | |||||
| 65,617 | 건설자금이자 | 계정과목 | ty8*** | 2024-04-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 제2공장을 설립하려고 2020년 8월에 시중은행A로부터 13억을 대출 받았습니다. 이 대출에 대한 이자비용을 당사는 건설자금이자로 인식하여, 차)건설중인자산 xx / 대)보통예금 xx 으로 분개 하였습니다. 그러다가 2024년.. | |||||
| 65,616 | 사모사채 관련 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-04-23 | |
| 법인사업자입니다 명칭:무기명식 이권부 무보증 사모사채 발행액 :40억 입금액: 38,8천 만기 : 3년 이율 : 4.21%(3개월후치) 금융회사에서 사채를 인수했고 상환일 전까지 연 4.21% 36개월 만기로 계약하였습니다 이련경우 회계처리를 어찌 해야하는지요?\ 사채이자 지급시 원천징수신고는 어찌 해야하는지요?.. | |||||
| 65,615 | 업무용차량(리스) 운행일지 미작성시 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-04-23 | |
| 해당 사업장에 업무용 리스차량이 있습니다. 운행일지를 작성하지 않았고 차량 관련 비용이 리스료 만 계상이 되어있다고 했을때 시부인 비용 계산이 어떻게 되는건가요? | |||||
| 65,614 | 건물 신축관련 차입금 건설중인 자산 산입 범위 문의.. | 전표분개 | bangga1*** | 2024-04-23 | |
| 안녕하십니까 건물신축 관련 차입금 과련하여문의 드립니다. 현재 사업장은 남편명의 단독사업장으로 사업자등록이 되어 있는 상태입니다. 건물 신축과정에서 부득이 발생한 차입금이 아래와 같을때 해당 항목별로 건설중인자산으로 반영이 가능한지 문의 드립니다. 1. 건설관련 직접비가 아닌 간접비 등 지출을.. | |||||
