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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,464 | 매입세금계산서 누락 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 2기확정신고 마무리하고 11월분에 대한 종이 세금계산서를 3월달에 빠져 있다는 것을 확인하게되었습니다 1)경정청구해서 환급을 받을 수 있는건가요? 2) 가산세는 어떤 가산세를 계산해야 하나요? 3) 수기발행 수취분 신고누락은 가산세 적용이라는 이야기가 있던데.. 공금가액의 0.5% 맞나요? | |||||
| 64,463 | 감가상각 의제 | 법인세 | hyunjin*** | 2024-03-05 | |
| 법인인데 이익이 나지않아 감가상각 의제상각을 하려고 합니다 그럼 장부상에 감가상각비 넣지 않고도 중소제조특별세액 감면을 받을수 있는지요? 그리고 의제상각비를 세무조정사항에 붙여야 하는건지요? 넘 헷갈립니다.. | |||||
| 64,461 | 1년 미만 퇴사자에 대한 퇴직금 세무조정 | 법인세 | 2chang*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요 저희는 DC형 퇴직연금 가입자 입니다. 근로복지공단을 통해서 운영학고 있습니다. 최초 입사시 매월 급여의 1/12만큼을 개인별로 불입하고 있으며 전액 퇴직금 처리하여 비용처리하고 있습니다. 이때 2023년 8월 입사자가 2024년 5월에 퇴사 할경우 수익자를 회사로 하여 반환 받게 되는 구조입니.. | |||||
| 64,460 | 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 토지, 건물을 구입을 했습니다. 법무사 비용, 공인중개사 비용도 과세로 받은게 있어서 안분해서 토지분 비율만큼 (공제받지 못할 매입세액명세서) 불공제 처리 했습니다. 부가세 분개 후 공제 받지 못할 매입세액 만큼 부가세 대급금이 차액이 안맞는데 이 경우는 어떻게 분개 처리 해줘야할.. | |||||
| 64,459 | 재무제표상 보통예금 잔액 마이너스 | 법인세 | chongh*** | 2024-03-05 | |
| 법인 사업자 입니다. 마이너스 통장을 사용하고 있어 보통예금의 잔액이 마이너스 입니다. 결산시 재무제표상에 잔액을 마이너스로 남겨놔도 되는지 아니면 꼭 차입금으로 계정대체하여 잔액을 플러스 금액으로 바꿔야 하는지 여쭤봅니다. | |||||
| 64,458 | 교원연금 관련 문의 드립니다. | 양도소득세 | hgh9*** | 2024-03-05 | |
| 만약에 아버지가 교원연금을 받고 있고 자식이 3명이 있다고 하겠습니다. 이 아버지가 자식에게 본인의 연금을 공증에 의하여 A자식에게 30% , B자식에게 20% , C자식에게 50% 이런식으로 한다면 이렇게 아버지의 연금이 공증한데로 상속가능한가요? | |||||
| 64,457 | 외부감사 회사의 기본적으로 해야하는사항 | 결산 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 제가 외부 감사 회계 장부는 처음 하는데.... 장부는 마감이 되었는데 혹시 결산 정리할 때 추가로 해야 하는 사항이 있나요?ㅜㅜ (통장외상대같은거는.. 정리 다 했습니다) | |||||
| 64,456 | 퇴직연금 DB형 문의드립니다. | 결산 | khyejin0*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 퇴직연금 DB형에 가입되어 있는 사업장 입니다. 장부에 퇴직급여충당부채 설정 안하고, 연금 불입한 금액만 퇴직연금운용자산으로 장부에 반영해도 될까요? | |||||
| 64,455 | 업무용승용차 이월분 손금처리 | 법인세 | roseji*** | 2024-03-05 | |
| 5년동안 상각초과이월분 누계액이 3500일경우 올해부터 매년 8백씩 추인하면 되는지요? | |||||
| 64,454 | 퇴직급여충당부채 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 22년 퇴직급여충당부채 설정을 4000만원정도해서 경비처리를 했습니다 그런데 23년도에 직원이 퇴사를 하셔서 퇴직금을 지급을 했는데 이 직원분은 퇴직급여 충당부채에 적용이 안 되었던 직원입니다 이럴 경우에는 분개를 퇴직급여 충당부채에서 차감하지 않고 바로 퇴직금으로 정리 하면 되나요? | |||||
| 64,453 | 이자수익 잡이익? | 전표분개 | yeo*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 거래처에서 현금 대신 어음으로 결제하는 대신 이자 명목으로 10만원을 현금 입금하였습니다. 잡이익으로 처리하면 될까요? | |||||
| 64,452 | 비상근 사외이사 급여 지급시 | 법인세 | bangga1*** | 2024-03-05 | |
| 비상근 사와이사에게 월정 급여를 지급라려고 합니다. 근로소득으로 신고가 가능한지 사업소득으로 신고해야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 64,451 | 가맹사업을 하는 법인에 가맹에 대항 위약금 관련 처리.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-05 | |
| 프렌차이즈 사업을 하는 법인입니다. 개인과 계약을 했으나 계약파기가 발생하였으며(계약서상 위약금 내용 표기) 계약서상 계약파기금은 가맹비에 10%되어있습니다. 가맹비는 부가세 제외 1,000만원이였으며 가맹위약금 110만원을 받았습니다. 문의1 해당금액을 원천징수를 할 필요는 없는건가요? 문.. | |||||
| 64,450 | 자본금과적립금명세서 작성문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-03-05 | |
| 1번 첨부파일에서 익금산입은 손금불산입 항목입니다. 손금불산입항목으로 인해 1번이익과 2번파일 이익잉여금금액이 달라졌습니다. 이 경우 이월결손금은 1번파일에있는 2277015원이맞을까요? | |||||
| 64,449 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-05 | |
| 법인이 주소이전 하였어요 법인지방소득세 신고시 23. 12월 31일자 주소지로 해야하는거죠?? 주소이전은 24. 2월에 했어요 | |||||
