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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,419 | 면세사업자에서 과세사업자로 전환한 경우 청년창업세.. | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-03-02 | |
| 안녕하세요. 자사는 1인 유튜버로, 최초 사업자등록시 면세사업자(940306)로 등록을 했습니다. 그러나 광고영상제작 관련 매출이 발생하여 과세 겸영사업자로 전환해야하는 상황입니다. 1. 면세사업자에서 과세사업자로 전환하게 되는 방법이 -) 과세겸영사업자로 정정 -) 면세포기 후 새롭게 과세사업자로 사업자.. | |||||
| 64,418 | 신주발행비 외 주주변동등 양동양수 등록세및 수수료 .. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-02 | |
| 해당사업장은 1기이며 주식수의 변동은 없으나 한 주주가 가지고있던 주식 일부를 다른 주주에게 양도 양수 하였습니다 이때 발생한 등록면허세 및 수수료는 손금 비용처리 가능한지 아니면 신주방행비로 보아 손금 처리 안되는 부분인지 문의드립니다 | |||||
| 64,417 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-03-02 | |
| 근로소득세 분 지방소득세 납부금액이 없습니다. 이런 경우도 지방소득세 신고해야 하나요? 납부금액이 있을때만 신고해도 되나요? | |||||
| 64,416 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2024-03-02 | |
| 급여 반기 신고자입니다. 23년 12월에 급여가 2,800,000 갑근세 250,000 주민세 25,000 더 많이 신고를 햇습니다.. 그리고 근로간이지급명세서도 당연히 더 많이 신고를 했습니다. 그래서 원천세 수정신고 및 근로간이지급명세서 수정신고시... 1. 원천세 수정신고시 납부세액이 작아지는데 이런경우..수정신고시 많이 납.. | |||||
| 64,415 | 성실신고확인서제출 | 법인세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 1. 법인매출은없고 법인소유 아파트를 전세로 임대주고있습니다. 5인미만. 1인주주 대표가 100% 임대수입 0원 이런경우도 매번 법인세 신고시마다 성실신고확인서를 제출해야하는지 궁금합니다. 미제출시 가산세궁금합니다 2.간주임대료 수입반영여부 개인은 간주임대료 수입으로 잡는데 법인은 차입금과다법인인경우만.. | |||||
| 64,414 | 건물매각시 수용 보상매각 | 부가가치세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 공장에 도로가 깔리면서 보상을 받고 나왔습니다 이런경우 건물부분에대한 부가세를 계산해서 내야하는건지 (취득 3년이후매각 처음취득시 세금계산서 없이 구입 부가세공제받은거없음) 유형자산처분손익만반영하고 양도차익에대한 추가법인세 10% 안내도 되는건지... 절차와분개 궁금합니다 | |||||
| 64,413 | 토지재평가 | 법인세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 2022년도에 토지 재평가를하고 세무조정사항에 익금산업(기타) 손금산입(-유보)해 놓은 상태입니다 2023년 법인세신고시 따로 반영하거나 조정해야하는게 있을까요? 그냥 이상태로 두었다가 토지매각시 유보추인만 하면될까요? | |||||
| 64,412 | 사내근로복지기금 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-01 | |
| 안녕하세요. 사내근로복지기금이 있는 법인입니다. 법인에서 비영리법인(사내근로복지기금)쪽으로 출연금을 보내 사용하고있는데 법인에서 출금되는 출연금 계정은 뭘로 잡으면 되나요?? | |||||
| 64,411 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-03-01 | |
| 법인입니다 대표자가 중국분입니다 급여신고를 안하고 있습니다 결손인 상태입니다 21년도 11월개업 국민연금관리공단에서 가입해야한다고 해서 23년도부터 건강보험과 국민연금 납부를 하고 있습니다 경비처리 가능할까요? 세금과공로 처리해도 될까요? | |||||
| 64,410 | 재무제표 수정 | 법인세 | jer*** | 2024-02-29 | |
| 외감을 받지않는 제조업, 자체기장 법인 입니다. 21년도 법인세 신고시 제출된 재무제표가 잘못 신고되었습니다. 세무서에 알아보니 국세청에 등록된 재무제표는 수정할 수 없다고 합니다. 이에 대한 판례나 유권해석을 알고 싶습니다. 또한 수정할 수 없다면, 수정내용을 반영한 재무제표는 어떤 방법으로 작성.. | |||||
| 64,409 | 고용증대세액공제 60세이상 청년대상여부 | 법인세 | swtax3*** | 2024-02-29 | |
| 안녕하세요~ 21년 2월 7일 조특법 개정으로 인해 근로계약 체결일 현재 60세 이상인 사람도 청년으로 포함되는것으로 알고 있습니다. Q. 60세 이상인 근로자 중 21년 1월 1일 이후 입사자만 청년에 해당하는 것인가요? Q. 60세 이상이지만 20년에 입사했을 경우 청년에 해당하지 않는 것인가요? | |||||
| 64,408 | 참가비를 받고 행사를 진행한 경우 회계처리 | 법인세 | huckiin*** | 2024-02-29 | |
| 노고에 감사드립니다. 광고대행사에서 참가자들에게 참가비용을 받고 식사를 제공하는 행사를 진행할 예정인데 실제로 식사제공하는 금액과 참가비용은 동일하게 세팅이 될 예정입니다. 이경우 실제 광고대행사에서는 별도의 수익이 발생하지 않는데 (실제 광고용역수입을 별도로 받습니다.) 1. 참가비용.. | |||||
| 64,407 | 원재료 양도양수분개 | 전표분개 | gns*** | 2024-02-29 | |
| 안녕하세요 ~ 원재료 일부를 양도양수계약을 판매하게되었습니다 저희원재료 금액이 26,656,447원 매출세금계산서 5,000,000 / 500,000 발행했습니다 1)분개부탁드립니다 2)원재료를 판매해서 손실이 나는데 장부상 손실이라고 표시 안하는 방법이 있나요?? | |||||
| 64,406 | 고정자산 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-02-29 | |
| 21년 고정자산 차량운반구를 잡아서 감가상각을 했습니다 23년도에 알고보니 고정자산이 아니라 21년도 비용으로 처리해야 하는 부분 이였습니다 23년 현재 고정자산에 잡혀 있는 차량운반구를 어떻게 회계처리 해서 정리를 해야 할까요.. | |||||
| 64,405 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-02-29 | |
| 개인 업체입니다 연말정산을 하는데요 11월에 퇴사하신 분이 있는데 이분도 국세청 연말정산 11월까지의 자료를 넣고 정산 하고 지급명세서 제출가능한지 알고싶습니다, 계속 근무자 퇴사자 같이 3월10일까지 근로소득지급명세서 제출예정입니다 | |||||
