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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,104 | 해산법인 법인세 신고 인정상여처분 | 결산 | men*** | 2024-08-07 | |
| 해산결의 3/14 해산등기 3/18 법인세 신고 2024.01.01-2024.3.18 해산 법인에 대한 법인세를 2024.6.30일 신고하였습니다. 법인세 신고시 가지급금에 대한 인정이자를 상여 처분하였는데요. 1. 상여처분한 원천징수이행상황신고서 제출기한 2. 상여처분한 지급명세서 제출기한 3. 해산등기만 하고 폐업 .. | |||||
| 67,102 | 사업자통장등록문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2024-08-07 | |
| 복식부기자입니다. 사업자통장을 하나만등록해도상관이없나요?(여러통장쓰고있습니다.) 그리고 수출업종이라 수익이 전부 외화통장으로오는데외화통장도 사업자통장등록이가능한가요? | |||||
| 67,101 | 선박 용선계약 및 대리점 위탁계약 관련 회계처리, 세.. | 부가가치세 | tel*** | 2024-08-07 | |
| 안녕하세요. 외국항행용역에 대한 용선계약관련 회계처리 및 세무관련 문의입니다. - A : 선주 (한국) - B : 용선주 (러시아) 부산-일본, 부산-대만 여정의 크루즈운항 선박입니다. 당사는 선주인 A이며, 용선주인 B와는 TC(Time Charter)계약입니다. A와 B는 특수관계인은 아닙니다. 당사 A와 B는 계약상.. | |||||
| 67,100 | 29일 입사후 정기여름휴가 | 급여 | eee*** | 2024-08-07 | |
| 29일 입사 후 31일부터 회사 정기여름휴가였습니다. 그럼 29일 30일분만 급여지급하면 되는지? 아니면 3일분 모두 지급해야 되는지요? | |||||
| 67,099 | 스마트스토어 개인판매자의 소득신고 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-08-07 | |
| 안녕하세요! 23년에 스마트스토어에서 개인판매자로 물건을 판매했었는데요, 사업자 전환을 하지 않아 개인판매자로 지정되어 있고, 매입세금계산서는 주민등록번호 수집 동의하여 주민등록번호로 수취하였습니다. 위 매출 23년 매출로 신고하지 않아서 수정신고 진행하려고 하는데, 부가세 및 소득세 신고를 어.. | |||||
| 67,098 | 외국항행 선박 매출, 매입관련 0세율 적용 여부 | 부가가치세 | tel*** | 2024-08-07 | |
| 안녕하세요. 당사는 크루즈 선박 취항 준비중입니다. 부산항을 출발하여 일본을 다녀오는 3박4일 여정입니다. 크루즈에 승선하는 여객운임 외에 선내에서 식당과 카페, 영화관, 상품을 판매하며, 부수사업으로 카페를 임대할 예정입니다. 매출과 매입 관련하여 0세율 적용 가능여부 알려주시기 바랍니다. 1. 매.. | |||||
| 67,096 | 계정과목 문의 | 계정과목 | ec*** | 2024-08-07 | |
| 부처님오신날에 절에가서 회사 잘되라고 등을 달았습니다. 20만원정도 하는데 계정과목 무엇으로 해야 할까요? | |||||
| 67,095 | 이익소각 | 법인세 | yi*** | 2024-08-06 | |
| 법인의 주식수는 30,000주 이며 자본금은 300,000,000원 입니다. 대표자는 이중 20,000주를 보유하고 있으며 가지급금 3억원 상계를 위해 다음과 같이 이익소각을 하고자 합니다. 대표자 주식 10000주 소각, 회사의 회계처리 (주식평가액 1주당 30,000원) 자기주식 300,000,000 / 가지급금 300,000,000 미처분이잉 .. | |||||
| 67,094 | 법인차량 처분 분개 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-08-06 | |
| 안녕하세요! 법인명의로 되어있는 차량이 있습니다. 이번에 대표자 명의로 1% 증여 또는 매매를해서 대표자 개인 1% : 법인 99%의 지분율을 가진 뒤에 폐차를 하려고 하는데 1. 대표자 명의로 증여 or 매매할 때 - 분개 - 세금계산서 발행여부 2. 폐차할 때 - 분개 문의 드립니다. 참고로 위와 같이.. | |||||
| 67,093 | 사업소득자의 업종코드 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-08-06 | |
| 1. 사업소득간이지급명세서 제출 시 소득구분코드(업종명)가 잘못된 것도 수정신고대상인지 궁금합니다. -> 동일한 근무자의 업종코드만 수정 시에도 가산세 대상인지요. 2. 업종코드의 세세분류에 해당사항이 없는 경우 어떤 업종으로 기재해야 하는지 궁금합니다. 예시) 물건 배부 등 단순 업무대행 .. | |||||
| 67,092 | 법인 중간 예납 신고 기준 | 법인세 | men*** | 2024-08-06 | |
| 직전연도 결손으로 중간예납 세액을 계산할수 없습니다. 홈택스 조회 해보니 중간예납 면제대상으로 나옵니다. 중간예납 신고를 하지 않아도 되는 건가요? 직전연도 결손 법인은 중간예납을 신고해야 하는건지....답변 부탁드립니다. | |||||
| 67,090 | 다가구주택 매도 | 부가가치세 | yi*** | 2024-08-06 | |
| 1층 상가 , 2층~4층 주택, 호별 면적은 국민주택 규모이하 인 다가구주택입니다. 해당 주택 매입시 전체를 주택으로 보아 매입세액공제는 받지 않았습니다. 상기 주택을 매도하려고 하는데 전체를 하나의 주택으로 등기하여 1세대 1주택으로 양도세는 별 문제가 없습니다. 문의) 혹시 매도시 상가부분은 부가세 신.. | |||||
| 67,089 | 문의 드립니다 | 양도소득세 | tax7*** | 2024-08-06 | |
| 혼인 예정에 잇습니다. 예비 남편소유 주택1채 예비 아내소유 주택1채를 각각 소유하고 있습니다. 결혼하면서 새로운 주택을 신축해 살기로 했는데 기존 각각 소유하던 주택과 합산되면 3주택자가 됩니다. 위 경우 1세대1주택 받을 수 잇는 방법은 예비 아내소유 주택을 5년내 양도하고, 신축주택 취득 후 남편.. | |||||
| 67,088 | 본점 직원 지점 근무 퇴직금 계산 | 결산 | men*** | 2024-08-06 | |
| 법인의 본점 직원이 지점으로 가게 되어 본점에서는 퇴사 처리하고 지점 입사처리를 하게 되었는데요. 본점에서 근무한 기간까지의 퇴직금을 정산해야 하나요? 지점의 사업장 4대보험 가입으로 인하여 입퇴사를 하는 상황인데요. 퇴직금을 지급해야 하는 건지요? | |||||
| 67,087 | 인테리어 매입세금계산서 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-08-05 | |
| 24년 3월에 식당 창업 인테리어 공사를 했습니다. 상반기에 세금계산서를 발급 받지 못했습니다. 9월에 부가세를 지급하고 매입세금계산서를 발급 받으려고 합니다. (작성일자 : 9월) 공사완료일은 3월인데 9월로 매입세금계산서 받아도 매입세액공제 받는데 문제는 없나요? 그리고, 만약 인터리어 공사 후 증빙.. | |||||
