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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,086 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-08-05 | |
| 법인 건설업입니다. 2021.12.01 기성청구 5천만원을 받지 못하고 있다가 2024.03.21일 법원으로 지급명령 되엇고, 2024.05.02일 원금 2900만원과 이자 1백만원을 배당 받았습니다. 상대 사업자는 현재 사업자등록증 폐업이나 파산등을 밟고 잇지 않습니다. 위 경우 중소기업의 외상매출금 2년경과한 경우를 적용.. | |||||
| 67,085 | ETF 매매 회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2024-08-05 | |
| 장내에서 주식종목중 ETF 매매를 하였습니다. 작년까지만해도 주식매매와 동일하게 회계처리를 했는데 매매내역에보니 법인세와 지방소득세가 징수가 되었더라고요 원천징수내역을 보니 매매차익은 이자소득으로 작성되어있습니다. 이러할 경우 회계처리는 어떻게하면 되나요? [매수시] ETF 3,750주 @ 8,000원 차.. | |||||
| 67,084 | 상속개일일이후 els 손실액 보상금 상속재산에 포함해.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-08-05 | |
| 아버지가 2023.12월에 돌아가셔서 2024.06월까지 상속세 신고완료했습니다 els잔액 2천만원을 신고했는데 당초 투자원금 5천만원에 대해서 손실액 보상금 12백만원이 2024.07.25일에 상속인이 수령했습니다 이 손실보상금도 상속재산에 포함해서 수정신고해야하나요? 그리고 이때 상속세 가산세 과소신고가산세 .. | |||||
| 67,083 | 부당해고 복직에 따른 원천세 신고 | 종합소득세 | molra*** | 2024-08-05 | |
| 부당해고 복직에 따른 원천세 수정신고 방법 문의드립니다. ※ 2023년 11월 해고 처리되었고, 2024년 7월 복직처리 됨에 따라 원천세 수정신고 발생됨. 근로소득, 퇴직소득을 아래와 같이 수정신고 하고 지급명세서를 제재출 하면되는지 문의드립니다. 근로소득 1. 중도퇴사 처리 관련하여 2023년 12월 원천세.. | |||||
| 67,082 | 일반주택 소유 (상속주택 취득) | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-05 | |
| 안녕하세요 지방에 3년전 취득한 일반 아파트를 가지고 있습니다(분양아파트 매입) *최근에 모친사망으로 아파트를 본인소유로 이전하였습니다 (질의사항) 1)만일 일반주택을 양도하면 1세대1주택을 비과세적용되는지요? 2)이사를 가려고 합니다 일반아파트를 매도 하기전 새로운 아파트를 구입하는 경우 일시적.. | |||||
| 67,081 | 하이패스 영수증 | 법인세 | ty8*** | 2024-08-05 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사의 배송기사가 하이패스 충전을 할 때 한번에 ￦120,000 충전을 하고, 영수증을 ￦30,000씩 4번 끊습니다. 그 이유는 법인세법상 비용인정 때문인데요. 하이패스 충전비는 적격증빙미수취 대상인데, ￦120,000 충전을 했으면, 영수.. | |||||
| 67,080 | 출자예치증명 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2024-08-02 | |
| 법인사업자이고 출자예치 계정과목을 뭘로 써야하는지 궁금합니다. 첨부파일 첨부합니다. | |||||
| 67,079 | 연구용 기계장치 계정과목 | 계정과목 | 2chang*** | 2024-08-02 | |
| 당사는 연구전담부서를 운영하는 기업으로 연구용 기계장치를 3억에 구입하였습니다. 이에 대한 계정과목이 궁금합니다. 1. 기계장치로 하자니 생산용으로 사용하지 않고 2. 비품으로 설정하지나 판단에 확신이 없어 문의 드립니다. | |||||
| 67,078 | 협의분할 상속 취득일자등 | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-02 | |
| 등기부등본상 *접수: 2010년04월05일 *등기원인: 2008년04월23일 상속 1)홍길동 : 5/13 2)갑순이 : 8/13 소유권이전하였습니다 (갑순이)이 홍길동 지분인수 *접수: 2020년05월28일 *등기원인: 2020년02월10일 협의분할에의한상속 공유자지분 이전 5/13 (질의사항) 1)위와같이 부모님 사망일자 : 2008.. | |||||
| 67,076 | 외주가공품의 입고처리 | 계정과목 | ty8*** | 2024-08-02 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 거래처A에게 제품1의 생산에 대한 외주를 맡겼습니다. 향후, 거래처A로부터 생산완료 된 제품1이 당사에게 납품되면, 이 제품을 당사는 상품으로 인식해야 하나요? 제품으로 인식해야 하나요? | |||||
| 67,075 | 개인 세무사 사업장 전자신고세액공제 경정청구 | 종합소득세 | totw*** | 2024-08-01 | |
| 개인 세무사사무실 사업장의 22년귀속 종합소득세와 23년 종합소득세 신고시 전자신고세액공제 1백만원을 실수로 넣지 않았습니다 질문1 전자신고세액공제 1백만원은 최저한세에 걸리나요? 질문2 전자신고세액공제 1백만원은 국세세액공제되고 지방세도 10%공제되나요? 질문3 22년도에 전자신고세액공제 .. | |||||
| 67,074 | 대표이사가 법인에게 사옥 무상임대 | 부가가치세 | jun*** | 2024-08-01 | |
| 그냥 개인이(개인사업장 아님) 본인 명의로 50억원대 부동산을 구입한 다음에 본인이 대표이사+최대주주로 있는 법인사업장에게 해당 부동산을 사옥으로 쓰도록 무상으로 임대해줬을 경우 세무적인 문제가 있을까요? | |||||
| 67,073 | 보험 대리 및 중개 매출의 적격증빙 발행여부 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-08-01 | |
| 당사는 보험 대리 및 중개 업을 영위하고 일반기업회계기준을 준수하는 법인 입니다. 당사는 당월 s법인의 보험을 중개하여 매출이 발생했습니다.(PL보험 및 수상레저보험) 계산서를 발행하려고 보험업체와 정산 하다 세무적인 이슈가 발생 하였습니다. 당사가 알고 있던 보험중개 매출액 총 55,000,000원.. | |||||
| 67,072 | 학원 강사 관련 | 종합소득세 | yi*** | 2024-08-01 | |
| 학원업을 운영하는 개인사업자입니다. 학원 강사분들의 요청에 의해 일부는 사업소득자(3.3%)로 일부는 4대보험 가입자로 신고하고 있습니다. 상기의 구분이 근로자성 유무인것은 알고 있습니다. 출퇴근시간의 강제성은 없으나 월 계약한 시간은 있습니다. 문의) 상기와 같이 동일학원에서 일부는 3.3%, 일부는 4.. | |||||
| 67,071 | # 차량 관련 보상금 지급 회계처리 | 계정과목 | 2001cha*** | 2024-08-01 | |
| 가해자 - 주식회사 가나다라 피해자 - 홍길동 (법인회사 직원) 24년 7월, 회사 법인차량 A가 직원차량 B와 사고로 인해, 직원차량 B가 파손되어 보험 접수를 하였습니다. 그리고 해당 직원차량의 폐차로 피해 보상금을 지급하게 되었습니다. (300만원) 보상금 300만원은 법인통장에서 지급될 예정입니다. .. | |||||
