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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,115 | 법인 관계회사간 입출금거래 | 법인세 | skysky5*** | 2024-02-07 | |
| 법인2개가 같은 건설업인데 대표자가 같습니다 그래서 두 회사간 입출금 거래가 많은데 지금까지는 A법인에서 B법인으로 돈을 송금하려고 할때 A법인 통장에서 대표자 개인통장으로 송금했다가 개인통장에서 B법인 통장으로 송금하고 그랬습니다 모두 가지급금 처리는 하고 있는데요 그럴 필요없이 바로 A법인에서 B법인 통.. | |||||
| 64,114 | 명의신탁으로 매입한 토지의 계정처리 시점. | 전표분개 | 2chang*** | 2024-02-07 | |
| 당사는 군부대 인근의 농지(전/답)을 매입하여 용도번경 후 당사의 연구소 및 공장등 사업용으로 활용하고자 합니다. 이때 농지의 경우 법인 명의로 매입이 불가능하여 대표이사 명의로 매입을 진행하였습니다. 대표이사와 명의신탁 계약을 한 후 용도변경까지 완료 된 상태입니다. 이때 회사의 회계처리 순서가 궁금.. | |||||
| 64,113 | 인테리어공사후 매입세금계산서수취관련 여쭤 봅니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-02-07 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 저희는 법인사업자 이고 종합건설회사로 여기저기 오피스텔이나 주택을 지어주고 있습니다 건물을 짓는데 실내 인테리어 공사를 해야 해서 외부에 하청을 주고 일을했는데 인테리어 공사한 사람들이 면허가 없는사람들이라고 하는데 아무 문제 없을까요? 면허가 없는 곳에.. | |||||
| 64,112 | 포괄양수도 | 부가가치세 | yi*** | 2024-02-07 | |
| 음식점 포괄양수도를 진행예정입니다. 여쭙는것은 1) 폐업일 = 포괄양수도 계약일 맞나요? 2) 양수 사업자의 사업자등록일은 상기 날짜 이후에 해야 하죠? 같은 날도 가능한가요? 3) 월중에 폐업하는 경우 (예, 2.15 폐업) 부가세 신고시 양도사업자는 1.1~2.15 로 양수사업자는 2.16 ~6.30일자로 부가세 신고.. | |||||
| 64,111 | 건물재평가 분개문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-02-07 | |
| 안녕하세요 건물 재평가후 금액을 반영하려고합니다. 평가전 건물 5만원 / 감가상각누계액 없음 평가후 건물 10만원인경우 건물 / 재평가 적립금 (자존조정) or 재평가이익금 (기타포괄손익누계) 둘중 어느계정을 써야하는거인가요 | |||||
| 64,110 | 바우처 지원금 신고 | 종합소득세 | yi*** | 2024-02-07 | |
| 학원을 운영하는 개인사업자입니다. 사업장 현황신고서 제출과 관련하여 정부부처에서 계좌로 송금받은 바우처지원금이 있습니다. 문의) 해당 바우처금액 표기는 어떻게 하면 될까요? 학원수입금액검토표에 수입항목은 1)수강료 2) 고용보험기금등지원금액 3)기타수입 이 있습니다. | |||||
| 64,109 | 연말정산 건강/연금 문의 | 부가가치세 | clickjung1*** | 2024-02-07 | |
| 직원분께서 투잡으로 일용근로(쿠팡)를 하셨는데, 건강/연금을 쿠팡에서도 납부하신듯 합니다. (쿠팡 일용근로소득 명세서상에는 기재되어 있지 않음) 만약 일용근로에 해당되는 건강/연금일 경우 위 납부액은 차감하고 신고하는게 맞는지요? (일용근로는 기본적으로 5월 종소세신고가 원칙인것으로 아는데...) | |||||
| 64,107 | 외부감사해당법인 | 법인세 | magic1*** | 2024-02-07 | |
| 외감법인을 기장하게 되였습니다 외감법인 장부시 12월31일자로 꼭 장부에 반영해야 하는게 어떤것들이 있는지 문의드립니다 외감법인은 처음이라 가장 기본적인것부터 알려주시면 감사하겠습니다 외감법인 장부시 반영해야하는 내용과 반영방법 부탁드립니다 또한 별도로 세무서에 신고서제출해야하는.. | |||||
| 64,106 | 투자금문의 | 법인세 | magic1*** | 2024-02-07 | |
| 당사는 법인회사입니다 2022년 법인결산시 투자를 해서 약정서를 작성하였습니다 3년약정 약정서에는 "추후 원금회수시 금융이자지급한다"라고 기재하였습니다 특수관계회사(자녀) 1곳과 아무관계없는회사 1곳 2022년 법인결산시 특수관계있는회사는 당좌대출이율로하여 이자금액 5백만원 손.. | |||||
| 64,105 | 간이지급명세서 지급명세서 | 종합소득세 | kym*** | 2024-02-07 | |
| 2023.1.1이후 매월 간이지급명세서를 제출한 사업소득자들은 1년에 한번 지급명세서를 또 제출했는데요 2023년 귀속 지급명세서는 그럼 제출안해도 되는지요? 근로는 간이지급과 지급명세서 둘다 지급해야하는지요? 그리고 2024년 부터 인적용역에 대한 기타소득에대한 간이지급명세서 가 제출의무라는데 인적용역의 종.. | |||||
| 64,104 | 주식주 감액 무상감자 회계처리 및 세무조정 | 법인세 | janet*** | 2024-02-07 | |
| 12.15일 주총에서 주식수 40,000에서 10,000주로 감액하고 보유주식비율로 안분하여 강제소각하고 주주명부를 변동하였습니다. 결손금과 가지급은 없습니다. 이런경우 분개 및 법인결산시 세무조정사항이 있을까요? | |||||
| 64,103 | 고용증대세액경정청구환급 회계처리 및 세무조정 | 법인세 | janet*** | 2024-02-07 | |
| 4년분의 고용증대세액을 경정청구하여 농어촌특별세을 제외하고 입금되었습니다. 입금시 회계처리 및 당해년도 법인결산시 세무조정사항이 있는지 알려주세요 감사합니다. | |||||
| 64,102 | 환불분개 | 전표분개 | lmy2*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요 문의1) 병원 매출로 카드 1,000,000원을 받았으며, 그 중 500,000원 만큼 환불요청하여, 입금해주었습니다. 매출발생) 미수금 1,000,000 / 의료수입 1,000,000 매출입금) 보통예금 1,000,000 / 미수금 1,000,000 환불요청) 의료수입 500,000 / 미수금 500,000 환불입금) 미수금 500,000 / 보통예금 .. | |||||
| 64,101 | 원재료의 재고자산평가손실 | 결산 | ty8*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 2023년 12월 31일자로 재고자산평가손실을 인식했습니다. 그래서 재무상태표상에는 원재료가 1,181,696,108로 표시가 되고, 밑의 재고자산평가충당금을 차감하면, 970,727,027인데요. 원재료 수불부상의 기말재고 금액이 970.. | |||||
| 64,099 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-02-06 | |
| 1.미수채권금액 : 230,000,000원 상당액 2.채무자로부터 일부 최종 입금일: 2020.07.01 3. 미수채권 금액을 결재를 해주지 아니하여 채무자에 대하여 법원에 소를 재기하여 법원에서 (채권압류 및 추심명령) 결정 판결문을 받았으며 판결일자는 2021.11.01일 입니다. 4.세금계산서 최초 발급일자: 2014.09.19 .. | |||||
