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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,142 | 이월결손금 소득구분계산서 작성시 | 법인세 | pck*** | 2024-03-24 | |
| 법인입니다. 23년도 법인세 신고시 소득구분계산서 작성시 이월결손금은 소득구분계산서에 반영해서 소득구분계산서 작성해야 하나요? 질문1)소득구분계산서 작성해야 하나요? 질문2) 이월결손금도 (감면)에 해당 되나요? 감면에 해당될 경우 '기타'로 안 빠지면 되나요? 질문3) 질.. | |||||
| 65,141 | 중소기업특별세액감면 적용 가능여부 건축물 일반 청.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-23 | |
| 갑법인은 업종 :사업시설관리,사업지원및 임대 서비스업 종목:건축물 일반 청소업 업종코드:749300 서울시 강서구 사업장소재 중소기업특별세액감면이 가능한가요? | |||||
| 65,140 | 용역의 공급시기에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 용역의 공급시기에 대해서 문의드립니다. 하청을 받은 수급사업자가 진행하는 건설공사 계약이며 아래는 계약서의 일부입니다. 공사기간 - 착공 2023 08 01 완공 2023 12 08 대금의 지급 - 가. 선급금 (1). 계약체결 후 ()일 이내에 0원 (2) 발주자로부터 지급받은 날 또는 계약일로부터.. | |||||
| 65,139 | 건설업의 수입금액 인식에 대해서 질문드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 건설업의 수입금액 인식액에 대해서 질문드립니다. 원사업자로부터 하청받아서 수급사업자의 입장이며, 공사계약서 상의 공사 기간은 1년미만의 단기공사 입니다. ( 23년 기말현재 미완성 ) 계약서에 대금 지급은 월 1회로 되어있으나, 사실상 원사업자가 세금계산서 발급할 날짜와 금액을 모두 지.. | |||||
| 65,138 | 해지 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 기타제예금에 불입한 보험을 해지했습니다 손실금 발생 잡손실로 처리했습니다 손금불산입사항인가요? | |||||
| 65,137 | 사회보험료 세액공제 추가납부세액 | 법인세 | lissa*** | 2024-03-23 | |
| 법인세 신고를 하던 중 사회보험료 세액공제에 대해 문의 합니다. 22년 1차 청년 0.34명 증가로 900,000원 공제를 받았습니다. 23년 신고시 상시 0.3명 증가 청년 1명 감소로 추징세액과 추가납부세액이 동시에 생기는데, 추징세액과 추가공제금액이 궁금합니다. 추징세액 : 1(감소인원)*(900,000-450,000)=45.. | |||||
| 65,136 | 재고자산(유가증권) 기초가액 결정 | 법인세 | yyk*** | 2024-03-23 | |
| 상장주식인 유가증권의 재고자산 평가와 관련하여 문의드립니다 1. 장부에서는 선입선출법을 적용하고, 세법의 평가방법이 총평균법인 경우 - 전기말에 장부와 세법상 기말재고 차이로 세무조정(유보) 발생한 경우, 차기에 세법상 총평균단가를 계산하기 위한 기초가액을 결정할 때, - 기초재고가액은 전기말 세법상.. | |||||
| 65,135 | 감가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 중소기업감면시 감가상각비의제 당기 감가상각비를 공제 안받고 넘어가려고 합니다. 고정자산 명세서상에 하단에 당기감가상각비의제액란에 당기 공제 안받는 감가상각비 금액을 입력해 주면 되나요? | |||||
| 65,132 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-23 | |
| 계속사업자 법인입니다.. 저희한테로 법인이 와서..주식등 변동상황명세서를 작성을 하려고 하니 20년도에 이익소각이 있어서..작성을 하려고 하니. 기초 30,000 * 주당 액면가액 10,000 => 자본금 300,000,000을 2020년 5월 14일 이익소각 6,000주 해서 기말 => 주식수 24,000 주당액면가액 10,000 =>.. | |||||
| 65,129 | 연구소 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 연구소 전담부서가 있습니다. 연구인력개발비 명세서 작성시 직원비 인건비 신고 금액을 어느정도 선까지 해당되는지 궁금합니다. 급여 상여금 비과세 식대 및 차량유지비 예수금 국민연금 건강보험 고용보험 인건비 산정시 위에 금액들 모두 인건비로 계산해도 되나요? | |||||
| 65,128 | 지원금 계정과목문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 부동산임대사업자가 임차인에게 인테리어비용지원을 해주었습니다. 이경우 세금계산서 발행 대상인가요? 계정과목은 어떤것을 사용해야하는것인지 문의 드립니다. | |||||
| 65,126 | 직원 개인 카드 사용 비용처리 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 법인입니다. 직원 개인 카드 사업용으로 사용한거 영수증 첨부를 해서 주셨습니다. 이런 경우는 비용처리 어떻게 분개 해줘야 할까요? | |||||
| 65,125 | 영업권의 상각기간 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-03-22 | |
| 음식점업을 하는 법인입니다. 영업권(무형자산)을 보유하고 있습니다. 영업권 상각은 5년내에 모두 해야 하는건가요? 처음 설정할 때 다른 상각자산과 같이 8년으로 시작했는데 이런 경우에 5년이 지난 영업권은 상각할 수 없는건가요? 상각기간에 대한 신고는 따로 하지 않았습니다. | |||||
| 65,124 | 통합고용세액공제 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-22 | |
| 재택근무하는 사람도 공제받을 수 있나요? 재택근무라 정확한 근무시간을 알 수가 없습니다. 친인척 관계 아니고, 정규직이고.. 4대보험 신고 시 주 20시간 신고했습니다. | |||||
| 65,123 | 사업자단위과세에 대해서 질의드립니다 | 부가가치세 | cof*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 개인사업을 하며 사업자단위과세를 적용하려고 합니다. 개인사업장 a는 계속 해오던 곳이고 b는 별도로 사업자등록을 했씁니다. 이경우 사업자적용단위를 적용받으며 새로 등록한 b사업장을 주사업장으로 할 수 있을까요? 즉, 주사업장은 사업자가 고를 수 있는 걸까요? 감사합니다. .. | |||||
