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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,863 | 부가가치세 신고시 면세 매출 누락하면 가산세가 있는.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-01-22 | |
| 상가&주택을 임대하는 부가가치세 겸영 법인사업자입니다. 부가가치세 신고할때 면세 매출(주택 임대)에 대한 것을 누락하였습니다. 이 경우 면세 매출을 추가해서 수정신고를 할 경우 이에 대한 가산세가 있을까요? | |||||
| 63,862 | 수입통관시 미착품 | 전표분개 | 2chang*** | 2024-01-22 | |
| 상품 수입시 분개 처리 현재 저희 회사에서 하고 있는 처리방법입니다. 1. 선급시 ( USD 100 * 송금환율 1,000) 선급금 100,000 / 보통예금 100,000 2, 선적시 (FOB) 미착품 100,000 / 선급금 100,000 3. 수입통관시 상품 110,000 / 미착품 100,000 / 외환.. | |||||
| 63,861 | (현물)출자전환에 따른 분개처리 외 | 전표분개 | sunh0*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요. 당사에서 무상감자 진행 후 유상증자를 출자전환으로 진행하였습니다. 이럴경우 회계분개는 어떻게 반영해야할까요? 1) 무상감자 차. 자본금 xxx 대. 감자차익 xxx 차. 감자차익 xxx 대. 미처리결손금 xxx 2) 유상증자 아래 2가지 계정과목으로 진행하였습니다. 재무제표상 ① 주·.. | |||||
| 63,860 | 주택임대 문의 | 부가가치세 | rhaehfwj*** | 2024-01-22 | |
| 법인사업자이며 주사업은 건설업/주택임대 입니다 법인이 임대해준 내역은 1호 면적:33.21 전세 보증금2억5천 2호 면적:33.91 전세 보증금2억5천 3호 면적:32.71 전세 보증금2억4천 4호 .. | |||||
| 63,859 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-22 | |
| 간이과세자입니다 운수업/주차장이고 23년 8월 개업및 사업자등록증을 만들었습니다 매출부분은 세금계산서 발해할 필요가 없나요? 부가세 신고시 운수 및 창고업 8번에 작성하면 되는건가요? 부가가치율 30 맞나요? 임대보증금이 있으면 임대보증금도 같이 포함해서 이자계산 및 신고하면 되나요? | |||||
| 63,858 | 법인양도 | 전표분개 | nonstop0*** | 2024-01-22 | |
| 양도인:법인 양수인:타인법인!!!! 리스차량을 5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함) 양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가능한지) 1.무상양도한다면 양도인의 회사는 회계,세무처리는 어떻게 분개하는지요? 잘은모르지만 .. | |||||
| 63,857 | 중고자동차매입 세금계산서 수취 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-01-22 | |
| 중고자동차 500만원짜리는 샀는데, 여러가지의 경우일 경우 이 부분이 맞는지 확인 하고 싶습니다 1) 상대방이 사업자가 있으면 세금계산서 매입을 받아야 한다 2) 상대방이 사업자가 있는데 실제 장부상에 없는 차량이면 그냥 일반개인처럼 세금계산서는 못 받고 그냥 장부상에 매입을 잡는다. 3) 상대방이 일반.. | |||||
| 63,856 | 법인차량 양도 | 전표분개 | nonstop0*** | 2024-01-22 | |
| 양도인:법인 양수인:특수관계인(양도인의사외이사)의 관계회사 리스차량을 5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함) 양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가.. | |||||
| 63,855 | 부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 .. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-22 | |
| 법인이 부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 용역 영세율 을 받으려고 합니다 이때 질문1. 수출실적 명세서를 작성해야하나요? 질문2. 영세율매출 첨부서식으로 어떤서류를 기장업체에게 전달 받아서 세무서에 제출 해야하나요? | |||||
| 63,853 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-22 | |
| 부동산 공급가액명세서 미제출시 가산세 1% 그러나 세금계산서는 제출했으나 간주임대료만 미제출했으므로 간주임대료에 대해서만 1%로 가산세 적용하면 되나요? 아니면 전체 임대료와 간주임대료 합한 금액에 1%로 가산세 적용인가요? 간주임대료 + 세금계산서 = 1%가산세 세금계산서는 제출했으므로 .. | |||||
| 63,852 | 공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요 항상 답변감사드립니다. 신고기간이라 질문이 여러개인점 죄송합니다. 공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다. 건설업을 영위하는 사업자가 과세/면세 공사를 동시에 진행하고 있습니다. 모두 단기공사이기에 공사가 마무리되는 시점에 세금계산서를 발급하였고, 8월~12.. | |||||
| 63,851 | 연도 중 사업자등록자의 부가가치세 신고 | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요 기중에 개업한 사업자의 부가세 신고에 대해서 문의드립니다. 예를 들어, 10월1일에 에 10월15일을 개업일자로 하여 일반과세자 사업자등록을 한 사업자의 경우에 부가가치세 신고서는 다음중 어떤 과세기간으로 작성해야하나요? 1. 10월1일(사업자등록일자)~12월 31일 2. 10월15일(개업일자.. | |||||
| 63,850 | 겸영사업자 과세표준명세에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 겸영사업자의 과세표준명세에 대해서 질문드립니다. 면세업종코드인 도매 및 소매업 / 화초 및 식물 소매업 로 사업자 등록을 하고 간이과세자로 사업을 영위중이고 이번에 확정신고를 하려합니다. 1월에 확정신고를 하며 도소매업에 대해서 과세표준 명세에 면.. | |||||
| 63,849 | 토목 아스콘공사 부가세매입여부 | 부가가치세 | gwxd*** | 2024-01-22 | |
| 토목 아스콘공사를 해서 매입세금계산서를 5천만원 수령하였습니다. 도소매업체이고 고객을위해서 주차장으로 사용하는 부지입니다. 계정과목은 어떤걸로 사용해야할지.... 부가세매입공제가되는지 궁금합니다. | |||||
| 63,848 | 비품의 부가가치세 신고 | 부가가치세 | jer*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요? 부가가치세 신고시 비품은 꼭 고정자산으로 분류해서 신고해야 하는지요? 2건으로 금액이 부가세 1백5십만원이며, 일반매입으로 신고 할 경우 문제가 있는지 문의드립니다. 저희는 부가세 환급을 받습니다. 감사합니다. | |||||
