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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,791 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-19 | |
| 1. 샘플 및 견본품 수출은 부가세 신고시 포함해야 하나요? 회계처리 및 분개는 어떻해 처리를 해야 하나요? 부가세 신고시 포함하지 않고 신고를 했다면 가산세가 어떻해 되나요? 2. 법인이 종이세금계산서를 발행했다면 매출처 및 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? 매입처는 부가세 공제가 가능한가요? 3. 냉난방기 설.. | |||||
| 63,790 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-19 | |
| 수출실적명세서상에 운임이 포함이 안되어 있습니다. 그런데 외화입금은 운임이 포함해서 입금이 됩니다. 그러면 부가세 신고시엔 운임이 포함이 안된 수출실적명세서상의 금액을 가지고 부가세 신고를 하면 되나요? 어떻해 부가세 신고를 해야 할까요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 .. | |||||
| 63,788 | 신용카드매출전표등 발행세액공제 연간한도 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요 신용카드매출전표등 발행세액공제 연간한도 1000만원으로 알고 있어요! 1~6월 간이사업자였고 7,650,715 공제 받았어요. 7~12월 일반사업자가 되서 1000만원- 2,349,285 공제만 받을 수 있는걸까요? 아니면 상반기 간이 1000만원 하반기 일반사업자 1000만원 이렇게 되는걸까요? | |||||
| 63,787 | 퇴직연금 (DB형) 관련 | 결산 | jer*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요? 저희 회사는 DB형 퇴직연금에 가입되어 있습니다. 1. 23.12월에 퇴직연금 추가 납입을 하였는데 회계 처리방법 문의 드립니다. 2. 중도퇴사자의 퇴직금을 퇴직연금에서 지급하지 않고 회사에서 직접 지급했는데 회계처리 방법 문의 드립니다. 3. 퇴직연금 운용 수익률과 관계되어 결산시 회계처리를 별.. | |||||
| 63,784 | 카페 의제매입세액공제 | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-18 | |
| 카페에서 커피를 만들기 위한 우유및 원드를 카드로 매입했을때 질문1 매입세액공제가 가능한가요? 질문2. 카페 매출은 계정과목을 뭘로 하면되나요? 상품매출로 하면되나요? 카페 원두,우유매입은 계정과목을 뭘로 하면 되나요? 상품매출원가로 하면되나요? 아니면 소모품비로 하면되나요? | |||||
| 63,783 | 매입세금계산서 스마트상점 부가세공제 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-01-18 | |
| 케이티에서 스마트상점으로 지원해주는 사업이 있었습니다 그래서 기계장치 스마트 주문 하는 시스템을 들여오면서 지원금 1천만원 받고 나머지는 사장님이 지불하는 형식 이었습니다 이부분에 대해서 1700만원의 세금계산서가 발행이 되었는데 부가세 공제가 가능한가요? | |||||
| 63,782 | 폐업 후 지급명세서 제출 궁급합니다 | 종합소득세 | taxhabit7*** | 2024-01-18 | |
| 23년 12월 31일 폐업인 직원 및 사업소득 신고자가 있었습니다 1)지급명세서 제출은 2월28일 제출이 맞나요? 2)간이 지급명세서는 1월31일 제출이 맞나요? 폐업 후 절차가 무엇인가요? 부가세 신고는 폐업 다음달 25일로 알고 있는데 그이후 과정이 궁급합니다 | |||||
| 63,781 | 이마트매장내 식당매출 신용카드발행세액공제여부 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요 이마트내의 음식업을 하고있습니다 *손님이 와서 이마트에서 제공하는 키오스로 주문하고, 신용카드및 현금영수증등이 지불합니다 *매장음식점으로는 신용카드및 현금영수증이 발행되지않고, 이마트매장쪽으로 매출이 발생합니다 *이후 이마트에서 정산해서 내역서가 나옵니다 (질의사항) 1)부가세신고때.. | |||||
| 63,780 | 임차료 회계처리 | 계정과목 | ty8*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 2024년 1월 8일부터 기존에 사용중이던 2공장의 건물 신축공사에 착수하였습니다. 그래서 2공장의 물품보관과 직원들 자가용의 주차에 애로사항이 발생하였습니다. 이에 2공장 인근의 빈 공장을 임시로 사용할 창고와 주차장 용.. | |||||
| 63,779 | 퇴직금계산문의 | 급여 | easpor*** | 2024-01-18 | |
| 2016년 1월 1일입사 23년 11월 30일 퇴사 퇴직금dc형 가입 2019년 1월1일 가입 이경우 퇴직금계산은 16년 1/1 ~ 23년 11/30 까지 계산후 계산된 퇴직금 - dc형가입기간 총납입금액 = 차액만큼 퇴직금신고 + 지급하면 되는걸까요? 원천징수이행상황신고서에도 신고시 차액만큼 신고하면될까요? 총퇴직금 1억.. | |||||
| 63,778 | 결산시 재고자산 계산시 반제품 가치평가? | 결산 | dowr*** | 2024-01-18 | |
| 기말 재고자산을 원료 - 반제품 - 제품 으로 구분을 하고 원재료 = 매입단가(평균)*수량 제품 = 매출단가(평균)*수량 으로 계산을 했고 여기 중간에 들어가야할 반제품에 대해서는 적용단가를 어떻게 산출 해야 하나요? 예를들어 반제품의 수량은 56,160KG 이고 이 수량에 원재료 매입단가 + 제조경비안분 .. | |||||
| 63,777 | 부동산임대(의료기기 매입) 부가세공제 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요 당초에 건물주 직영으로 산후조리원운영하였습니다 *산후조리원을 타인에게 임대하였습니다 *산후조리원은 몸만 들어오는조건입니다 *건물주가 이번에 의료기기등을 구입하였습니다 * 건물주가 비품을구입하여 임대주는 조건입니다 (질의사항) 1)위와같은 경우에 건물주가 의료기기를 구입한경우 부.. | |||||
| 63,776 | 카드매출 취소 분개 | 전표분개 | aoao0*** | 2024-01-18 | |
| 면세사업자입니다. 카드매출, 취소 분개시 이렇게 작성하였는데 말일 매출전표 분개 후 미수금(카드매출통합) 잔액이 마이너스가 많이 남습니다. 혹시 분개에 문제가 있는지 확인 부탁드려요 ㅠㅠ 6/29 카드매출입금 (차) 보통예금 1,186,800 (대) 미수금(하나카드) 1,200,000 지급수수료 13,200 6/30 말일 (차) 미.. | |||||
| 63,775 | 전자세금계산서 예정누락 확정신고 문의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2024-01-18 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 23년 9월 발행 전자세금계산서를 누락하여, 23년 2기 확정에 신고를 진행하고자 합니다. 세금계산서 합계표의 '전자' , '전자외' 두 항목 중 어느 항목에 반영되어야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 63,774 | 신용카드매출전표등 발행 세액공제 | 부가가치세 | gwxd*** | 2024-01-18 | |
| 개인사업 일반과세자, 업종 : 건설/창호(샷시), 전년매출 4억4천 부가세 신고시 신용카드매출전표발행세액공제 받아도 되는거같은데 기존에 신고서 보면 쭉 공제를 안하고 신고를 했습니다. 전 담당자가 안한 이유가 있을꺼같아서 해도되는지 의문이 들어서요 공제 받아도 될까요? | |||||
