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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,702 | 투자조합 세금신고관련문의 | 법인세 | coo*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 고유번호증을 발급받은(80번) 투자조합입니다. 현재 수익사업은 하고 있지 않고, 이자수익과 비용지출(인건비X)밖에 없습니다. 부가세 및 종합소득세등 신고해야 하는지 문의드립니다. 또한, 별도로 신고(ex,부가세, 종합소득세)해야 부분이 있는지도 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 64,699 | 이월결손금 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 법인입니다. 23년도 법인세 신고시 소득구분계산서 작성시 이월결손금은 소득구분계산서에 반영해서 소득구분계산서 작성해야 하나요? | |||||
| 64,698 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 법인입니다. 22년고 결산시 고용증대 세액공제를 받았습니다. 23년도 결산시 결손이 발생했습니다. 이런경우 22년도에 이월된 고용증대세액공제는 직원이 감소되지 않았으면 상관이 없는건가요? | |||||
| 64,697 | 종업원분 | 결산 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 법인입니다. 종업원분 사업소득세 납부를 했습니다. 세금과공과로 처리해도 되나요? 종업분 사업소득세를 미신고해서 납부를 했습니다. 세금과공과로 처리하고 손금산입 가능한가요? | |||||
| 64,696 | 개인사업자도소매 근로자 새로설립한 법인에 승계시 .. | 법인세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 개인사업자 도소매운영하는 사업장에서 2022년에 근로자4명이 근무하다가 2023.03.01동일한 업종으로 새로 설립한 법인에 고용인원을 전원 승계했습니다 개입사업자를 폐업하지는 않고 남겨둔 상태에서 법인에 고용인원을 승계하였습니다 2022년 귀속 종합소득세 신고시 고용증대세액공제를 받았습니다 .. | |||||
| 64,695 | 법인MMF / 베트남증권투자 | 법인세 | kym*** | 2024-03-12 | |
| 법인에서 각각 MMF 4천 / 베트남주식투자 4천 입금을했는데요 기말에 평가손익을 반영해줘야하는지... 아님 ( 외감대상아님) 그냥 매도가능증권으로 각각잡아놓고 처분시 처분손익만 잡아주면 되는지요? 구입시 기말시 처분시 분개와 업무처리 궁금합니다 | |||||
| 64,694 | 차량수리비 보험회사 지급 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-03-12 | |
| 차량이 사고나서 보험사에서 대금을 지급이 되었습니다 그런데 세금계산서가 저희쪽에 매입으로 들어 왔습니다 이럴때는 계정과목을 이렇게 하는게 맞나요? (차변) 822 /(대변) 잡이익? | |||||
| 64,693 | 차량 캐피탈 연체이자 계정과목 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-12 | |
| 차량 캐피탈 연체이자 계정과목은 지급 수수료로 잡으면 될까요? | |||||
| 64,691 | 계산서 지연발급 가산세에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 계산서 지연발급 가산세에 대해서 문의드립니다. 면세 용역금액 8 과세 용역금액 2로 발급해야하는 상황에서 세금계산서 발급기한까지 ( 다음달 10일 ) 세금계산서 금액 10 - ⓐ으로 착오발행하였습니다. 발급기한이 지난 후 ( 발급기한 바로 다음날) 착오를 .. | |||||
| 64,690 | 렌트차량 감가상각비 한도초과액 | 결산 | divina*** | 2024-03-12 | |
| 렌트차량의 계약기간이 11월 말일부로 끝나 반환하였습니다. 감가상각비 한도초과액이 발생되었는데 계약이 끝난것과 별개로 기존과 동일하게 한도액만큼만 산입해주고 차액분은 이월하여 받아야하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,689 | 차량 무상 이전시 취득가액 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2024-03-12 | |
| 개인사업자로 취득한 차량을 법인사업자로 무상으로 이전하는 경우 (대표자 동일) 장부상에 취득가액을 얼마로 계상해야 될까요 ? (시가를 모르는 경우) 1. 취득세 납부시 과세표준 ? 2. 개인사업장에서 양도시 당기말장부가액 ? 대표자가 동일한 사업장간의 무상 양도양수시 분개는 차량운반구로 자산 잡으면서 잡이익.. | |||||
| 64,688 | 창업 감면 감면대상 소득 문의 | 법인세 | cjg9*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 창업감면대상소득(a)와 창업감면대상아닌소득(b)가 있습니다. 1년차는 b소득만 발생 2년차도 b소득만 발생 3년차에 a,b소득 발생입니다. 이 경우 a에 대한 창업 감면 기간은 3년차를 첫번째 감면기간으로 보는 것인지, 세번째 감면기간으로 보는 것인지 궁금합니다. | |||||
| 64,687 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 64587질문에 대해서 추가 질문드립니다. 1. 회계처리 및 분개를 대손상각비/외상매출금으로 처리하면 되는 것 맞나요? 2. 대손충당금 조정명세서를 작성을 해 봤습니다. 파일첨부를 했습니다..맞게 작성했는지 확인 좀 부탁드립니다. | |||||
| 64,686 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 1. 법인명의의 벌과금(벌금/ 검찰청) 5,000,000 지불했습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 대표자로 나온 벌과금(벌금/검찰청) 8,000,000을 법인에서 지불했습니다..그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나.. | |||||
| 64,685 | 해외 사무실 비용 | 법인세 | cjg9*** | 2024-03-12 | |
| 국내에 법인사업장이 있고, 도매/무역업을 종사하고 있습니다. 직원은 국내에 있고, 대표자는 주로 국외(중국)에 있습니다. 대표자가 국외에 있으면서 사무실 임대료 비용이 지출이 되고 있습니다. 사업과 관련이 있는 비용입니다. 이 때, 해외 사무실 임차비용에 대해서 별도로 연락사무소 설치신고를 해야하는.. | |||||
