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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,684 | 업무용승용차관련비용명세서 전기이월분 감가상각비한.. | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-12 | |
| 리스하다가 차를 인수를 했는데 올해 전기이월분에 대한 감가상각비 한도초과액을 적용할 수 있나요? 명세서 작성하다가 800만원 한도로 적용이 가능하다면 2,650,046원에대해 이월분 손금추인(산입)이 가능한건가요? | |||||
| 64,683 | 임대보증금에 대한 간주익금 | 법인세 | chongh*** | 2024-03-12 | |
| 당사는 임대업이 주업인 법인입니다. 간주익금적용대상법인으로 영리내국법인,부동산임대업을 주업으로 하는 법인에 해당합니다. 또 한가지 적용대상요건인 차입금 과다법인에 대해 여쭙고 싶습니다. 임대목적의 건물을 구입하기 위해 법인의 대표자가 본인의 돈을 법인통장에 입금하여 건물을 구입하고 임.. | |||||
| 64,682 | 삭제처리 | 법인세 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 질문한 거 삭제하는 기능이 없어서 이렇게 수정하는 방식으로 글 남깁니다. 질문 드렸던 것에 대한 게 해결이 돼서 질문 취소합니다. | |||||
| 64,681 | 위하고 유형자산 등록 | 법인세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 위하고에 유형고정자산에 등록하는 자산은 감가상각을 하지 않는 토지도 등록해야하나요? 업무무관 부동산도 유형자산에 등록해야하나요? | |||||
| 64,680 | 업무무관 부동산 제재 | 법인세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 법인이 업종코드 703015 부동산업/ 기타부동산 개발및 공급업 영위하고 있습니다 실제로는 부동산 컨설팅/사업타당성 검토를 하고 있습니다 법인으로 토지1 :주차장 임대하다가 현재는 임대안하고 보유만 하고 있음 토지2:임야 아파트:전세로 임대주고 있음 법인등기부등본.. | |||||
| 64,679 | 질문드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-12 | |
| 다음중 세금과 공과금으로 손금 산입되는 것은 무엇인가요? 1.국민연금 연체료 및 가산금 2.건강보험 연체료 및 가산금 3. 고용보험 연체료 및 가산금 2.위에 항목중에서 손금 인정이 되면 계정과목은 세금과공과금으로 넣어도 되는지요? | |||||
| 64,678 | 통합고용세액공제 관련 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-12 | |
| 고용증대기업에 대한 공제와 통합고용세액공제의 경우 감가상각 미적용한 경우에도 감가상각의제 없이 공제 받을 수 있는지 문의드립니다.! | |||||
| 64,677 | 간이과세자 부가가치세 환급 | 부가가치세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 건물을 매입하고 건물분 부가세에 대해서 환급을 받으려고 합니다 그런데 사업자등록증을 실수로 간이과세자로 받았습니다 간이과세자의 경우에는 환급이 안되는데 이런경우 환급을 받으려면 어떻게 해야하나요? | |||||
| 64,675 | 대손 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 법인입니다 장기미수채권 삼천만원 거래처 17년도 폐업 주신다고해서 기다렸는데 이제는 연락도 안됩니다 대손상각비로 처리해도 될까요? 장기미수채권 오백만원 14년도 폐업 대손상각비로 처리해도 될까요? 여기도 폐업은 했으나 주신다고해서 기다렸는데... 안주셔서 23년도 결산시 대손상각비로 .. | |||||
| 64,674 | 소득구분 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 소득구분계산서 잡이익 (단수차익,4대보험료자동이체할인) 이자수익(보통예금 이자) 국고보조금(국가에서 현장에어컨구입비용지원) 외환차익 소득구분계산서 작성시 기타로 빼고 계산해야 할 항목은 무엇 무엇일까요? | |||||
| 64,673 | 통합고용세액공제관련 질문입니다 | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-12 | |
| 2022년 청년 외 상시근로자 0.5명 2023년 청년 외 상시근로자 1.5명 청년외 상시근로자 1명 증가 (수도권 밖 770만원 적용) 2022년 세액공제 385만원(고용증대)+50만원(사회보험)가 전부 이월됐다고 가정할 때 1.2023년도 통합고용세액공제와 고용증대+사회보험료(100만원이라고 가정) 아래와 같이 계산식이.. | |||||
| 64,672 | 업종코드 문의 드립니다. | 증빙 | kej0*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 의료기기판매업신고증을 받았는데, 의료 기기 판매 코드는 어떤걸로 넣어야할지 문의드립니다. 거즈, 주사기, 압박용등 판매 하실 생각 이라고 합니다~ | |||||
| 64,671 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-12 | |
| 외부회계감사 대상법인의 수입금액이 궁금합니다. 운수업으로 수입금액이 95억입니다. 지자체로부터 받는 재정보조금이 120억인데 재정보조금은 영업외수익 국고보조금수입으로 처리합니다. 외부회계감사를 받지 않아도 되는지요? 직원수는 100명이상으로 요건에 해당하고, 부채,자산은 해당되지 않습니다. | |||||
| 64,670 | 고용증대세액공제 관련 질문드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-12 | |
| 2022년귀속에 처음으로 2021년에 비해서 인원이 증가하여 고용증대 세액공제를 받았습니다. 실제 공제액은 4,600,000원 이었으나 최저한세 등으로 인하여 1,000,000원만 공제 받고 나머지 3,600,000원은 이월되었습니다. 그런데 2023년귀속에 와서 인원이 전년도 공제했던 인원보다 더 줄어서 전년도에 공제받았던 금액.. | |||||
| 64,669 | 2023년에 수정발급한 2022년 매출세금계산서 회계처리.. | 법인세 | youace9*** | 2024-03-12 | |
| 2023년 법인세 신고 외상대 정리 하면서 2022년 6월29일이 작성일자인 세금계산서(외상매출금10,200,000)를 2023년 2월에 수정발급한 것을 발견하였습니다. (부가세 경정청구 하지 않았고 2022년 법인세 신고때 매출액이 수정발급건이 반영이 되지 않아 과다 신고가 된 셈입니다) 2023년 장부상 회계처리를 할경우 작년 .. | |||||
