온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64,552 | 비거주자 부가가치세 대리납부 관련 | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요, 정출연 회계담당자입니다. 저희가 미국 소재 강의 전문 기관 소속 강사를 초청하여 강의를 듣고자 합니다. 지급 대가는 55,000달러이고 원화로 환산하면 현재 환율 기준 73,000,000원을 대가로 지급하게 됩니다. 저희는 겸영사업자인데 해당 강의료는 면세 과제에서 나가게 됩니다(면세 사업에 공합니다.. | |||||
| 64,551 | 건물 신축공사 토지 대출 이자비용 회계처리 | 전표분개 | khyejin0*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요. 건물 신축공사 중에 있고, 완공은 안되었습니다. 공사 관련 기성금 대출금 이자는 건설중인자산으로 회계처리 하였습니다. 토지 매입시 대출 받은 이자는 이자비용으로 경비처리 해야 하는지, 토지에 가산 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 64,550 | # 청년창업중소기업 세액감면 | 종합소득세 | 2001cha*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이고, 2024년에 3월 중에 폐업을 앞두고 있습니다. 검토해보니 청년창업중소기업 세액감면을 적용받을 수 있는것으로 파악했습니다. 혹, 폐업 이후에도 경정청구를 통해 해당 감면 혜택을 받을 수 있는지 궁금합니다. 관련 가산세 등 다른 이슈사항이 있다면 같이 알려주시면 감사하겠습.. | |||||
| 64,549 | 업무용승용차구입 회계처리와 감가상각관련 | 결산 | sa*** | 2024-03-08 | |
| 업무용승용차량구입 (금융리스) 차량회사에 선급금3억지급 캐피탈회사와 금융리스 3천만원계약 (리스기간60개월) 1) 회계처리 차량회사에 계약금과 선납금 납부했고 (차) 선급금 3억 / (대) 보통예금 3억 캐피탈신청금액은 3천만원(리스기간60개월) 대출발생 (차) 금융리스자산 3천만원.. | |||||
| 64,547 | 사업자등록증상 업태 외 서비스 관련 세금계산서 발급.. | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요, 비영리 정부출연 연구기관 회계담당자입니다. 저희가 거래하고 있는 용역 업체가 있는데 위성항법장치를 만들어서 저희 기관에 납품하는 업체입니다. 그런데 저희 연구원들께서 위성 관련 노하우를 얻고자 해당 업체에서 교육을 받으셔야 하는 상황이 발생하였습니다. 교육이 지속적으로 발생하지는 .. | |||||
| 64,546 | 가지급금과 가수금 동일인 상계여부 지급이자 손금불산.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-08 | |
| 법인 대표이사 갑에 대해서 가지급금적수 1억 , 가수금적수 5천만원이 있는데 인정이사 대표자 상여처분을 피하기 위해서 약정서(상환기간, 이자율작성)작성하였습니다 이때 인정이자 계산시에는 가지급금 적수(1억)-가수금적수(5천만원)에대해서 4.6%를 곱하여구하고 지급이자 손금불산입계산시에는 가.. | |||||
| 64,545 | 압류 | 양도소득세 | sjs*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요~ 분양권(a)가 계약금 현금지급 중도금 4회차 금융기관 대출로해서 진행중에 a가 국세가 체납되여있습니다 혹시 진행중인 분양권에 국세 우선권으로 압류를 할수있는지요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 64,543 | 현금 가공자산 세무조정 방법 | 법인세 | totw*** | 2024-03-08 | |
| 현금 63백만원이 법인의 가공자산으로 있을때 어떻게 세무조정 하면되나요? 유보는 언제 처분하면 되나요? | |||||
| 64,542 | 미지급 퇴직금 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하십니까 퇴직금 관련 문의 드립니다. 저희는 2002년 설립된 비상장법인입니다. 2011년까지는 모두 중간 정산해서 지급하였고 2014년부터는 퇴직연금에 가입하여 직원은 db, 임원은 dc에 불입하고 있습니다. ( 2012~2014년 퇴직금은 정산 안됨, 퇴직연금충당금 계정으로도 잡힌 내역없음 ) 이번에.. | |||||
| 64,541 | 법인 업무용승차 관련비용 소득처분 | 법인세 | chongh*** | 2024-03-08 | |
| 법인사업자이고 23.01.01에 4천만원의 차량을 구입하고 업무전용자동차보험에 가입하지 않았습니다. 5년 강제상각이니 8백만원의 감가상각비 회계처리하고 그외 차량 관련비용 2백만원이라고 한다면 총 1천만원의 비용 손금불산입하고 대표자 상여로 처리하는게 맞나요? | |||||
| 64,540 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-03-08 | |
| 법인 결산중입니다. 1.소득률과 영업이익률이 동종업종 평균보다 낮은 반면, 원가율과 인건비 비율이 동종 평균보다 높습니다. 원가 등 비용 절감 요소가 있는지 살펴보라고 하는데요 어떤부분을 파악해야는지 궁금합니다.? 2.소득률과 영업이익률이 동종업종 평균보다 높지만 원가율이 동종업종 평균보다 .. | |||||
| 64,539 | 적정선 | 결산 | ma*** | 2024-03-08 | |
| 법인입니다. 결산을 하려고 하는데요 급여가 전체 매출액에 어느정도가 적정 금액인지 궁금합니다. 매출액이 47억정도 입니다. | |||||
| 64,538 | 퇴직연금 DC형 회계처리 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-08 | |
| 안녕하세요. 법인 사업자이고 퇴직연금 DC형 회계처리 문의 드립니다. 1. 현재 매달 퇴직연금이 통장에서 출금 되고 있습니다. 매달 출금되는 건 퇴직급여/ 보통예금 이렇게 처리 하면 될까요? 2. 직원분이 퇴사를 하면 퇴직신고를 따로 해줘야하는지, 퇴직분개는 어떻게 처리 해줘야할까요? 원천.. | |||||
| 64,537 | 법인 차입금 | 법인세 | yi*** | 2024-03-08 | |
| 법인이 소속 임직원에서 차입을 하였습니다. 헌데 이 차입 내역이 해당 임직원의 명의만 빌려 차입한 실질 법인의 차입금이었습니다. 이자비용도 해당 은행이자에 대해서만 이자비용으로 지급하였습니다. (임직원에 대해 추가 지급한 이자는 없음) 해당의 경우에 해당 임직원이 이자소득에 대해 소득세를 납부해야 하.. | |||||
| 64,536 | 청년창업중소기업 감면 | 법인세 | men*** | 2024-03-08 | |
| 2019년 해당 업종은 전문 과학기술서비스업으로 32살의 청년의 요건에 해당됩니다. 당시는 감면을 적용하지 않고 종합소득세 마무리를 하였는데요. 지금이라도 경정청구가 가능할까요? 2019년도 창업중소기업등에 대한 세액감면 조세특례제한등의 주의사항에 보면 적용배제 기준에 경정청구시에도 적용을 배제.. | |||||
