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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,827 | 영세율 신고 과세표준에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-21 | |
| 안녕하세요 유튜브 수입의 영세율 과세표준 신고에 대해서 문의드립니다. 애드센스의 인출내역을 살펴보면 첨부파일과 같이 수입, 송금액, 미국 원천징수액으로 세 파트로 나눠서 조회가 되고 있습니다. ( 전달의 수입이 모아진 후에 다음달 특정날짜에 입금되고 있습니다. ) 전체 수입금액에서 원천징.. | |||||
| 63,826 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업종입니다. 아파트를 분양한경우. 건물 전용면적 45.85 + 공유면적 22,74 => 분양면적 68.59 68.59 + 5.28 실내확장(발코니 확장)면적 => 총 계액면적 73,87입니다. 토지전용면적 13.87 + 6.88 => 분양면적 20.75 20.75 + 실내확장(발코니확장)면적 1.6 + 계약면적 22.35입니.. | |||||
| 63,825 | 폐업시 잔존재화에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-21 | |
| 안녕하세요 폐업시 잔존재화에 대해서 문의드립니다. 일반 상가를 분양받아 임대를하던 임대사업자가 최초 분양시 부가세 공제를 받은 후에, 10년이내에 해당상가를 다른 사람에게 매각하였습니다. 이 경우 , 폐업시 잔존재화로 부가세액이 추징과 매각시에는 별도로 세금계산서 발행 후 부가세 납부가 .. | |||||
| 63,824 | 간이과세자 과세면세 겸영사업자 과세 매출 48백만원 .. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-21 | |
| 간이과세자가 과세 면세 매출 겸업을 영위하고 있습니다 1년동안 과세매출은 2백만원/ 면세매출은 1억입니다 이때에도 과세 매출이 48백만원 미만이므로 부가세 면제가 되나요? | |||||
| 63,823 | 민간임대주택 (국민주택규모이하)분양및 시행사 법인 .. | 장부 | totw*** | 2024-01-21 | |
| 민간임대주택 (국민주택규모이하)분양및 시행사 법인이 질문1. 민간임대주택(국민주택규모이하)분양및 시행관련 매출은 부가세 과세매출인가요? 면세 매출인가요? 질문2 전자매입세금계산서로 홍보관 홍보비용, 청소비용, 전단지 배포비용, 기장비용등을 받았습니다 이것을 주택의 분양과련된것으로 매입세.. | |||||
| 63,822 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 12월분 세금계산서를 잘못 끊어서....공급가액변동으로 수정세금계산서를 24년 1월 20일 발급 및 전송을 했습니다...매출처 및 매입처 가산세등 불이익이 있나요? 매입처는 전액 부가세 공제 가능한가요? | |||||
| 63,821 | 폐업시 재고 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 슈퍼마켓을 운영하는 개인사업자입니다. 매년 종합소득세 신고시 기준경비율로 추계신고를 했는데요 사진 첨부된거는 22년도 추계소득금액계산서입니다. 기말재고를 보면 83,792,407원입니다. 그렇다면 폐업시 부가세신고 할때 이 83,792,407원을 판매한걸로 해서 부가세를 내야 하는건지요? 실재고는 이보다도 훨씬 적습니.. | |||||
| 63,820 | 확정신고때 면세비율이 5% 미만인경우 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 과세면세 겸업 개인사업자입니다. 7~9월 예정신고때 안분계산을 하고 3,815원을 불공제 처리하였습니다. 이번에 확정신고때는 면세비율이 1.8%로 5% 미만입니다. 그렇다면 공제받지못할매입명세서를 이렇게 작성하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 63,819 | 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2024-01-21 | |
| 매입처로 세금계산서를 받았습니다. 해당 매입처가 확인결과 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자입니다. 이런 경우에 해당 간이과세자가 발급한 세금계산서에 대해 매입공제가 가능한가요? 아니면 불공제 처리해야 하는건가요? 불공제 사유에는 이 사유가 없는데 매입세금계산서에 대해 어떻게 처리하는것이.. | |||||
| 63,818 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 제조 의류업종입니다 24년 1월로 매출세금계산서를 1월 13일 발급및 전송으로 끊었다가 24년 1월 매출이 아닌것을 인삭하고 기재사항착오정정으로 24년 1월 마이너스수정세금계산서를 끊고, 다시 23년 12월로 수정세금계산서를 발행을 했습니다...23년 12월 수정세금계산서도 24년 1월 13일 발급 및 전송이구요.....이런.. | |||||
| 63,817 | 연말정산 문의 | 급여 | sksmsi*** | 2024-01-20 | |
| <개요> 2020.01 : 부부공동명의 주택에 대해 근로자 명의로 차입 2023.11 : 차입금 명의 변경 (근로자 명의에서 배우자 명의로 변경) <질문> 23년도 연말정산시 장기주택저당차입금에 대해 연말정산 간소화 자료 조회를 해보니 23. 01 ~ 23. 10 까지 근로자 명의로 납부했던 이자액에 대해.. | |||||
| 63,816 | 상가주택 겸용임대 개인사업자 매출 2억 종이계산서 발.. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-20 | |
| 2022년에 주택과 상가 매출이 2.2억 이어서 2023.07.01일부터 전자세금계산서 발행 대상자가 상가부분에 대해서는 전자세금계산서를 발행하고 주택 부분에 대해서는 종이계산서를 발행 했습니다 이때 주택부분에 대해서 종이계산서를 발행했기때문에 1%의 가산세를 물어야하나요? | |||||
| 63,815 | 법인이 대표이사에게 주택을 임대하는 경우 리스크 | 법인세 | jun*** | 2024-01-20 | |
| A법인의 대표이사 B가 있습니다. (대표이사+단독주주) A법인이 보유한 주택을 대표이사B에게 임대하고 보증금&월세를 받는 경우 (보증금&월세 가격 책정은 주변 시세에 맞춤) 혹시 어떤 리스크가 있는지 예상 가능할까요? | |||||
| 63,814 | 법인사업자가 비사업자에게 주택을 임대하는 경우 | 부가가치세 | jun*** | 2024-01-20 | |
| 법인 부동산 사업자이며 비사업자에게 주택을 임대하여 보증금 500만원에 월세 30만원씩 받고 있습니다. 1. 부가가치세 신고서에 반영할때 월세 수입에 대해서 건별vs면건vs아무것도 반영안한다....무엇이 맞는 걸까요? 2. 부가가치세 신고서에 반영할때 보증금 간주임대료 계산을 해야하나요? 3. 법인세 신고때.. | |||||
| 63,813 | 대손금 결산조정사항 | 법인세 | corr*** | 2024-01-20 | |
| 안녕하세요. 대손금 관련하여 회수기일이 2년이상 지난 중소기업의 외상매출금은 결산조정 사항이잖아요. 만일 2023년 기준으로 3년이 경과되었다면 23년에 결산조정으로 반영할 수 있나요? 아니면 2022년 신고를 경정청구하여야 하나요? 감사합니다. | |||||
