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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,182 | 캐나다인(영주권자) 기타소득 세율 | 원천징수 | noma*** | 2023-12-04 | |
| 영주권 있는 캐나다인입니다. 강연료 1백만원을 지급 하려고 하는데.. 기타소득 세율을 180일이상 국내 거주면 내국인과 동일하게 처리 하여되 되는건지.. 아니면 필요경비 0원으로 하여 22% 세금을 공제 하여야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 63,181 | 세금계산서 발급 시기 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-12-04 | |
| 안녕하세요? 당사가 거래처A와 당사가 사용할 기계장치 제작에 관한 계약을 맺었습니다. 총 거래금액은 \23,000,000(VAT 별도)입니다. 본 계약은 재화의 인도가 계약일로부터 1년이 걸리는 계약입니다. 대금은 계약금, 중도금, 잔금으로 총 3번의 지급이 이루어지고, 이 지급거래도 모두 1년 안에 이루어집니다.. | |||||
| 63,180 | 폐업시잔존재화 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-04 | |
| 11월폐업하는 사업장입니다. 당기매출은없고 전기에 기말원재료재고가 2800만원있었습니다. 폐업부가세 마감시 폐업시잔존재화 수입금액제외로 280만원반영했했습니다. 매입매출전표에 차변 세금과공과 대변부가세예수금으로 반영했습니다. 이 세금과공과에 대해서는 손금가능한가요? 그리고 기말재고관련해서.. | |||||
| 63,179 | 직원숙소 대납 분개 | 전표분개 | kapsy8*** | 2023-12-04 | |
| 분개가 좀 헷갈려서 도움요청합니다. 저희는 법인회사구요. 직원들 숙소비로 매달 100만원이 나갑니다. 근데, 이거는 회사에서 부담하는게 아니라, 직원들 급여 줄때 공제하고 나갑니다. 문제는, 직원숙소비에 대한 세금계산서는 또 회사에서 받고 있습니다. 결론은 직원숙소비 110만원(부가세포함) ->회.. | |||||
| 63,178 | 원천세 납부 | 원천징수 | magic1*** | 2023-12-04 | |
| 당사는 법인회사입니다 대표자 급여지급시 갑근세 및 주민세를 징수하지않고 연말정산때 납부를합니다 문의사항> 연말정산후 납부액 갑근세 및 주민세를 회사에서 납부드립니다 그럴경우 원천세 대신 납부한 금액은 대표자 상여처리가 되는지요?? 아니면 계약서에 별도로 회사에서 "부담한다"라는.. | |||||
| 63,177 | 도매업 계약금 회계처리 | 법인세 | lim7*** | 2023-12-04 | |
| 도소매업입니다. 21.11월에 50만원 계약금을 받고, 기계부품을 보냈습니다. 22년에도 외상으로 부품을 보냈습니다. 23년 현재는 못받았습니다. ---------------------- 2021년도에 선수금이 달아놓은건 처리하고싶은데 어떻게 해아할까요? 세금계산서는 발행은 못합니다.(거래처 사항을 모릅니다.) 회.. | |||||
| 63,176 | 출자자들에게 지원금 지급 | 법인세 | skysky5*** | 2023-12-04 | |
| 택시운송업 법인사업자입니다 택시기사들이 천만원씩 출자하여 만든 협동조합입니다 이번에 시청에서 노후택시 교체지원사업으로 노후택시 교체지원 보조금이 1200만원 입금되었습니다 총 8대이며 한대당 150만원입니다 따라서 8명의 직원인 출자자들에게 150만원씩 지급이 되었습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 하면 되는.. | |||||
| 63,174 | 직원 포상금 관련 세금 | 원천징수 | whdud*** | 2023-12-04 | |
| 20주년 창립기념 행사에서 직원포상금관련 세금문의드립니다 최고장기근속자와 최우수직원상에 대해서 금 1냥씩, 10년이상 장기근속자에게는 백화점 상품권, 행사때 쓰일 이벤트선물등 비용이 적지않게 예상하고 있는데 이에대한 세금을 공제하는게 맞는지, 아니면 복리후생비 비용처리만으로도 가능한지 궁금합.. | |||||
| 63,173 | 상속세법상 장례비용 공제시 결제카드 명의 관련 질문.. | 상속·증여세 | yujih*** | 2023-12-04 | |
| 수고 많으십니다. 배우자가 사망해서 상속세 신고를 하려고 하는데, 장례비용 공제가 있는 걸로 알고 있습니다. 제가 공금한 건 장례비를 납골당이나 상조회사에 카드결제로 할 건데요, 카드명의가 배우자 또는 직계가족의 카드가 아닌 4촌 및 6촌 등의 친인척의 개인카드로 결제를 하게 됩니다. .. | |||||
| 63,172 | 대손사유 (파산) | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-04 | |
| 매출처는 법원의 파산부 통지서를 받았습니다. 관련 매출처에 미수금이 있는 상황으로 회수가 어렵습니다. 관련 미수금을 대손세액공제와 대손상각비로 받고싶은데요. 파산사유는 신고조정과 결정조정중 어디에해당되나요? 신고조정일경우 어느 과세기간에 공제,비용처리가능한가요? | |||||
| 63,171 | 직원근무시간축소 관련 궁금합니다 | 고용보험 | taxhabit7*** | 2023-12-04 | |
| 청소를 담당하시는 분이 청소구역 축소로 인해서 급여와 근무시간이 줄어 들게 되었습니다 40시간 일하시가다 30시간으로 근무가 줄어 들고 130만원 받으시던 급여자 100만원으로 줄어들었습니다 1) 이럴 경우에는 4대보험 측에 따로 신고 해야 하는게 있나요? 2) 변경되면 근로계약서를 새로 작성해서 배치해 둬.. | |||||
| 63,170 | 법인세 수정신고시 가산세, 연구세액공제 부인건 문의.. | 법인세 | accoun*** | 2023-12-02 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 22년 법인세 신고당시, 22년 11월에 부설연구소가 취소되어, 10월까지의 연구비만 개발세액공제 받았습니다. 그런데 최근 세무서에서 취소사유가 조세특례제한법 위반사항이라, 개시일(22년1월부터)기준부터 세액공제를 받으면 안된다고 통보 받았습니다. 이에 22년 연구개발세액공.. | |||||
| 63,168 | 본지점매출 | 전표분개 | sjs*** | 2023-12-01 | |
| 안녕하세요~ 지점에서 상품 출고가 되여야 되서 1.본점에서 지점으로 세금계산서 발행하였습니다 2.그리고 지점에서 매입한 세금계산서가 업체로 매출세금계산서 발행합니다 본지점 분개부탁드립니다 | |||||
| 63,167 | 매출인식 시점과 처리방법 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-12-01 | |
| 안녕하세요 사업장에서 진행하는 매출발생건에대해 인식시점과 처리방법에 대해 문의드립니다. 자사는 부수적인 수입으로 챌린지를통해 매출을 내려고하고있습니다. 챌린지 참가비용은(부가세별도)전부 카드로 결제받고있으며, 비용은 참가하는 챌린지에따라 최소 1만원~ 최대20원입니다. 일정기간동안 진행하.. | |||||
| 63,166 | 해외구매대행 매출 업종 | 부가가치세 | totw*** | 2023-12-01 | |
| 해외구매대행 업은 기장의무 판단시? 서비스업으로 보아? 75백만원 기준인가요?? 아니면 소매업으로 보아 3억으로 보아야하나요? ???????또한 간이과세자라면 부가율이 소매업으로 보아 15%인가요? 아니면? 서비스로 보아 30%인가요? | |||||
