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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,783 | 오래된 선수금 잔액 처리 | 법인세 | skysky5*** | 2023-11-01 | |
| 법인 건설업입니다. 20년도에 선수금 5천만원 입금된게 있는데 공사가 취소되어서 선수금을 돌려줘야 하는데 21년도에 원재료 매입세금계산서 부가세포함 5500만원을 발급받고 5500만원을 돌려주었다고 합니다. 21년도에 회계처리는 외상매입금 반제하는걸로 되어 있습니다. 원재료와 선수금을 상계처리 해야 하는데 하.. | |||||
| 62,781 | 외화 부채에 대한 외화예금 결제시 환차손익 | 결산 | 2chang*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하십니까., 외화 부채에 대하여 회사가 자기고 있는 외화예금으로 결재시 외화예금애 대한 환차손익인식 인식방법에 대한 문의 입니다. 1. 결제시 외화부채와 외화예금의 장부상 환율의 차이를 환차손익으로 인식 2. 외화부채와 외화예금을 결제 시점의 환율로 각각 환차손익을 인식 어떤 방법이 맞는 것인가.. | |||||
| 62,779 | 문의 | 종합소득세 | ma*** | 2023-11-01 | |
| A업체는 국내 기업체와 두바이에 전시회에 참가하는데 부스설치하는 용역을 요청해서 계약을 했습니다. A는 두바이에 있는 현지 설치업체와 계약을 해서 부스설치를 하는데요.. A는 두바이에 있는 설치업체와 계약한 부분을 ($72,000) 어떤 증빙 자료로 경비처리를 받을수 있나요? 증빙자료 어떤 자료를.. | |||||
| 62,778 | 시금형 회계처리 | 종합소득세 | youace9*** | 2023-11-01 | |
| 매입세금계산서를 받았는데 제품 양산을 위한 금형이 아닌 시금형인 경우에 회계처리를 자산인 금형으로 넣지 않고 원재료로 분개해도 되는지요? (아니면 경상연구개발비 계정과목으로 처리해야 하는지요? 금액은 37,500,000원(부가세별도) 입니다. | |||||
| 62,777 | 법인세계산방법 | 법인세 | huv1*** | 2023-11-01 | |
| 수고 많으십니다 법인세 과세표준이 278,000,000 이라면 법인세 계산시 2억에 대해서는 9%로 계산하고 2억초과인 78,000,000 은 19% 계산하는 건가요? ㅠ.ㅠ 죄송합니다 좀 가르쳐 주십시요 | |||||
| 62,775 | 선불충전 잔액 불일치시 처리 | 전표분개 | accoun*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 특정사이트에 선불충전을 하여 사용하고 있습니다. 선불충전할 때 "선급금/보통예금" 분개를 하여 진행하고 사용 할때마다 선급금을 차감하는 방식으로 털어내고 있습니다. 오랫동안 운영하여 현재 회계장부상 잔액과 사이트 충전잔액이 일치하지 않습니다. 더이상 .. | |||||
| 62,774 | 건설업 토지 개발관련 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2023-11-01 | |
| 땅을 개발해서 조합대행인으로 구획정리하고 조합원들 대행수수료 받고 일하는 일을 하고 있는 건설업 회사 입니다 저희가 땅을 개발하면서 용역비를 지급하고 있는데요 이때 용역비를 세금계산서를 받는데 저희는 토지개발이라서 불공제 처리가 되는 건가요? | |||||
| 62,773 | 전자세금계산서 미발급 관련 가산세 문의 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-11-01 | |
| 05월31일에 발급해야 하는 세금계산서를 11월10일에 발급하게 되었습니다. 이에 대해 매출자( A)와 매입자( B)가 계산하여 납부할 가산세는 어떻게 되는지 이 계산법이 맞는지 궁금합니다. 11/10 발급 세금계산서 - 100,000,000 / 10,000,000 매출자(A) 세금계산서미발급가산세 (공급가액의 2%) - 2,000,00.. | |||||
| 62,771 | 아마존 매출 관련 문의 | 법인세 | dlth1*** | 2023-11-01 | |
| 당사는 아마존을 통해 판매 사업을 영위하고 있는 사업체입니다. 아마존을 통해 정산하고 있는 매출액은 인보이스 상의 수익 금액으로 인식하고 있으나 아마존 정산 주기에 맞춰 인보이스에 찍히지 않는 매출액인 "번들 판매 내역"이 발생합니다. 아직 이 번들 판매내역에 대한 정산금의 회입 시기는.. | |||||
| 62,770 | 종합소득세 중간예납 자진신고시 문의드립니다 | 종합소득세 | god1*** | 2023-11-01 | |
| 전녀도 종합소득세 신고시 연금소득 사업소득이 있으셔서 합산해서 신고해 드렸는데요 올해 매출이 줄어서 종합소득세 중간예납 자진신고를 해드려야 하는데 이번에도 합산을 해야 하는지요? 초보라 잘 모르겠습니다 알려주세요 | |||||
| 62,769 | 세금계산서 발급가능 간이과세자 | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요 세금계산서 발급가능 간이과세자에 대해서 문의드립니다. 간이과세자 중 공급대가가 4800만원 이상인 경우 세금계산서 발급이 가능한 것으로 알고 있습니다. 일반과세자가 위의 간이과세자와 거래를 할때 1. 위의 간이과세자로부터 수취한 세금계산서는 일반과세자로부터 수취한 세금계산서처.. | |||||
| 62,768 | 종사업장 세금계산서 문의 | 결산 | accoun*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 이번에 합병을 하게 되면서, 합병회사로부터 종사업장 2번을 부여받게 되었습니다. 0번은 판교주소, 1번은, 부산주소, 2번은, 서울주소 입니다. 2번 종사업장기준인 제 입장에서 세금계산서를 발급하거나, 받을 때도 종사업장 2번을 사용하게 되는데요, Q) 제가 세금계산서를 발.. | |||||
| 62,767 | 일용직 문의 | 급여 | osi7a*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요. 제조업이며, 일용직으로 신고를 A라는 분 1명을 1월 / 2월 / 4월 / 5월 / 7월 / 8월 / 10월 / 11월 월 105만원 신고를 들어갔습니다. 1. 세법상 근로자(상용직)로 봐야하는 건가요? 2. 일용직으로 원천세 신고 및 지급명세서 신고들어가도 문제가 있을까요? | |||||
| 62,766 | 법인 입급금액 세금계산서 미발행 관련 문의드립니다 | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-31 | |
| 1. 법인시업자이며 2. 현금영수증 의무발행 업종은 아니며(커튼제조) 입급금액 몇백도 개인이거나 개인사업자 라는 이유로 발행을 하지 않는데요 발행을 하지 않고 몇백에서 몇천을 선별매출로 잡아도 되는지 아니면 발행이 원칙이라면 사업자가 원하지 않으면 주민번호로라도 발행 하면되는지 세금계산서 발.. | |||||
| 62,765 | 질문드립니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2023-10-31 | |
| 수고 많으십니다 개인사업자 인고 업태,종목은 건설 신축공사 입니다 건물을 지어서 판매하고는데요 2020년도에 건물(상가+주택) 지었는데 짓고 난후에 재개발이 들어간다고 해서 팔지 못하고있다가 부동산 시장이 안좋아져서 그냥 임대를하고 재개발을 기다리고 있는상황인데 요 이 건물감정가격이.. | |||||
