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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,821 | 폐업시 재고 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 슈퍼마켓을 운영하는 개인사업자입니다. 매년 종합소득세 신고시 기준경비율로 추계신고를 했는데요 사진 첨부된거는 22년도 추계소득금액계산서입니다. 기말재고를 보면 83,792,407원입니다. 그렇다면 폐업시 부가세신고 할때 이 83,792,407원을 판매한걸로 해서 부가세를 내야 하는건지요? 실재고는 이보다도 훨씬 적습니.. | |||||
| 63,820 | 확정신고때 면세비율이 5% 미만인경우 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 과세면세 겸업 개인사업자입니다. 7~9월 예정신고때 안분계산을 하고 3,815원을 불공제 처리하였습니다. 이번에 확정신고때는 면세비율이 1.8%로 5% 미만입니다. 그렇다면 공제받지못할매입명세서를 이렇게 작성하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 63,819 | 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2024-01-21 | |
| 매입처로 세금계산서를 받았습니다. 해당 매입처가 확인결과 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자입니다. 이런 경우에 해당 간이과세자가 발급한 세금계산서에 대해 매입공제가 가능한가요? 아니면 불공제 처리해야 하는건가요? 불공제 사유에는 이 사유가 없는데 매입세금계산서에 대해 어떻게 처리하는것이.. | |||||
| 63,818 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 제조 의류업종입니다 24년 1월로 매출세금계산서를 1월 13일 발급및 전송으로 끊었다가 24년 1월 매출이 아닌것을 인삭하고 기재사항착오정정으로 24년 1월 마이너스수정세금계산서를 끊고, 다시 23년 12월로 수정세금계산서를 발행을 했습니다...23년 12월 수정세금계산서도 24년 1월 13일 발급 및 전송이구요.....이런.. | |||||
| 63,817 | 연말정산 문의 | 급여 | sksmsi*** | 2024-01-20 | |
| <개요> 2020.01 : 부부공동명의 주택에 대해 근로자 명의로 차입 2023.11 : 차입금 명의 변경 (근로자 명의에서 배우자 명의로 변경) <질문> 23년도 연말정산시 장기주택저당차입금에 대해 연말정산 간소화 자료 조회를 해보니 23. 01 ~ 23. 10 까지 근로자 명의로 납부했던 이자액에 대해.. | |||||
| 63,816 | 상가주택 겸용임대 개인사업자 매출 2억 종이계산서 발.. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-20 | |
| 2022년에 주택과 상가 매출이 2.2억 이어서 2023.07.01일부터 전자세금계산서 발행 대상자가 상가부분에 대해서는 전자세금계산서를 발행하고 주택 부분에 대해서는 종이계산서를 발행 했습니다 이때 주택부분에 대해서 종이계산서를 발행했기때문에 1%의 가산세를 물어야하나요? | |||||
| 63,815 | 법인이 대표이사에게 주택을 임대하는 경우 리스크 | 법인세 | jun*** | 2024-01-20 | |
| A법인의 대표이사 B가 있습니다. (대표이사+단독주주) A법인이 보유한 주택을 대표이사B에게 임대하고 보증금&월세를 받는 경우 (보증금&월세 가격 책정은 주변 시세에 맞춤) 혹시 어떤 리스크가 있는지 예상 가능할까요? | |||||
| 63,814 | 법인사업자가 비사업자에게 주택을 임대하는 경우 | 부가가치세 | jun*** | 2024-01-20 | |
| 법인 부동산 사업자이며 비사업자에게 주택을 임대하여 보증금 500만원에 월세 30만원씩 받고 있습니다. 1. 부가가치세 신고서에 반영할때 월세 수입에 대해서 건별vs면건vs아무것도 반영안한다....무엇이 맞는 걸까요? 2. 부가가치세 신고서에 반영할때 보증금 간주임대료 계산을 해야하나요? 3. 법인세 신고때.. | |||||
| 63,813 | 대손금 결산조정사항 | 법인세 | corr*** | 2024-01-20 | |
| 안녕하세요. 대손금 관련하여 회수기일이 2년이상 지난 중소기업의 외상매출금은 결산조정 사항이잖아요. 만일 2023년 기준으로 3년이 경과되었다면 23년에 결산조정으로 반영할 수 있나요? 아니면 2022년 신고를 경정청구하여야 하나요? 감사합니다. | |||||
| 63,812 | 애완 동물 장묘 및 보호 서비스업 중소기업특별세액감.. | 종합소득세 | totw*** | 2024-01-20 | |
| 개입사업자 업종코드 930919? 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 애완 동물 장묘 및 보호 서비스업 애완 동물 장묘 및 보호 서비스업 ?중소기업특별세액감면이나 창업중소기업감면이 ?되나요? | |||||
| 63,811 | 렌트카업 렌트카 보험수리 부가세 | 부가가치세 | divina*** | 2024-01-20 | |
| 안녕하세요. 질문 드립니다. 업종은 서비스/렌트카 입니다. 부가세 세금계산서 중 정비소에서 렌트카공제 보험수리 부가세가 들어왔습니다. 매입세액 공제 가능할까요? 만약에 이렇게 부가세가 매입세액으로 들어오면 법인세때 따로 해줘야 할게 있는지 궁금합니다. | |||||
| 63,810 | DDP 조건으로 수취한 수입세금계산서에 대해서 질문드.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2024-01-20 | |
| 안녕하세요 항상 답변감사드립니다. 수입세금계산서를 수취하였으나 DDP조건이여서 불공제 처리하려합니다. 이경우 수취한 세금계산서에 대해서 매입세액공제를 받지 않고, 공제받지못할매입세액명세서에 기재를 해야할까요? 기재하는 경우 불공제 사유는 무엇으로 해야할까요?.. 감사합니다.. | |||||
| 63,809 | 주택임대사업자 등록 & 사업장현황신고 | 종합소득세 | yyk*** | 2024-01-20 | |
| 1. 다주택자(아파트만 소유)가 주택임대사업자 등록을 하는 경우 아파트 소재지 별로 사업자 등록을 해야하나요? 2. 아파트 소재지별로 사업자등록을 하는 경우, 사업장현황신고는 사업자등록번호 별로 신고해야 하나요? 3. 2번 같이 사업장현황신고를 하는 경우, 간주임대료는 사업자등록별(즉, 아파트 별)로 해야 .. | |||||
| 63,808 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-19 | |
| 제조 의류업종입니다 1. 패션쇼 대관료 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목 및 회계처리 어떻해 해야 하나요? 2. 패션쇼를 하면서 고객 다과/식사비용 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 어떤것이 가장 적절한가요? | |||||
| 63,807 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-19 | |
| 부동산/임대사업자입니다 개인사업자입니다 1. 10월 4일/ 11월 6일 대관을 해주고 대관료를 10월과 11월에,입금받았습니다 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 부가세신고시 수입금액포함해서 신고해야 하나요? 부동산 임대공급가액명세서에도 포함해서 작성해서 신고해야 하나요? 2. 정화조폐쇄및 직관연결 5,70.. | |||||
