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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 23,166 | 퇴직금의 비용의 귀속시기 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인입니다. 2015년 12월 퇴사자가 발생되었고 퇴직금도 12월에 지급완료고 원천세 신고도 2015년 12월에 신고하였습니다. 그러나 2015년도에 퇴직금으로 비용처리를 하지않았습니다. 이런경우 2016년도에 퇴직금으로 비용처리를 하여도되나요? | |||||
| 23,165 | 당기 매출이 없이 제조원가명세서가 나올수있는지 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 2016년 상반기분 법인세중간예납신고를 하려고 합니다. 제조업이나 당기 매출이 없었습니다. 매출은 없었으나 제조쪽의 인건비나 제조비용이 있었는데 판관비는 매출에 직접적으로 대응되는 비용이 아니므로 발생이 될수있으나 제조관련 비용이 매출없이 발생되는게 타당성이 있다고 봐야하는지요? | |||||
| 23,164 | 사업자등록번호변경으로 인한 수정세금계산서발급시 가.. | 부가가치세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인이면 매출자입니다. 2016년 1기예정분과 1기확정분시 발행한 세금계산서중 공급받는자가 기존 사업자를 폐업후 새로운 사업자를 내었습니다. 공급받는자측에서 별다른 얘기가없어 기존 사업자등록번호로 계속 발급을 하였으나, 공급받는자측에서 확정신고가 지난후 새로운 사업자등록번호로 수정세금계산서를 발급.. | |||||
| 23,163 | 자산취득 | 계정과목 | adgj*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요 자산 취득과 관련하여 문의사항이 있습니다. 문의사항 *호텔업을 하고 있으며 호텔앞 홀 도로구역을 기존 대리석을 제거하고 아스팔트 공사를 진행하였습니다. 1. 위 거래에 대해 계정처리를 하려고 하는데 비용으로 인식해야 할지 자산으로 인식하고 상각해야 하나요? 2. .. | |||||
| 23,162 | 면세 세금계산서 | 부가가치세 | lupin*** | 2016-08-16 | |
| 면세로 사업자를 낸 출판사에서 컨텐츠 제작 서비스를 받고 세금계산서가 아닌 면세계산서를 받아도 되는지요? 추가 설명을 드리면, 출판사 소속 만화가 에게 만화 제공 받아 타 온라인 광고 할 예정이구요. 이경우 면세인지요? 면세가 아니지만 면세로 받을 경우, 매입자인 저의 회사는 어떤 불이익이 잇는지요.. | |||||
| 23,161 | 이월결손금 80%한도 신설 | 법인세 | lovets*** | 2016-08-16 | |
| 법인사업자입니다 이월결손금 당해년도 발생소득의 일반기업 80%까지로 한도액이 신설되었는데요 근데 중소기업은 현행유지 100%라고 하던데 이때 일반기업과 중소기업의 판단 기준이 중소기업특별세액감면 판단시 매출액 기준과 관련된 내용으로 보고 중기업이나 소기업에 해당한다면 현행대로 소득이 발생해도 10.. | |||||
| 23,160 | 입사신고 사이트 | 고용보험 | jjangaa*** | 2016-08-16 | |
| 제가 법인회사에 회계관리업무로 입사하였습니다 단시간근로자로 고용보험만 신고하려고 합니다 그래서 근로복지공단 고용산재 보험토탈서비스 사이트에서 취득신고를 하였습니다.근데 인계받은 사이트를 보니 건강보험edi사이트 4대사회보험 정보연계선터등 취득신고를 할수있는 사이트가 이거말고도 많은거같습니다 .. | |||||
| 23,159 | 법인세 중간예납 문의 | 법인세 | mm3*** | 2016-08-16 | |
| 법인세 중간예납 자기계산으로 신고시 신고서를 작성해야하는 조정 첨부 서류 문의 드립니다 중간예납시에도 현금조정을 해야하는지 현금조정해서 가지급금 인정이자 나올시 가지급금인정이자조정명세서도 첨부해서 중간예납 신고를 하는지 문의 드려요 그 외 어떤 조정명세서가 첨부되어 야 하나여? .. | |||||
| 23,158 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | lovets*** | 2016-08-16 | |
| 법인입니다 폐업시 잔존재화의 간주시가 계산시 그외 감가상각자산 = 재화의취득가액*(1-25%*경과된과세기간의수) 에서 경과된과세기간의수 질문드려요 폐업이 2016.7.30일 만약 2015.2.25 차량 구입 폐업시 잔존재화 세금계산서 발행시 간주시가 계산할 때 과세기간의 수는 2015. 1기 2015.2기 2016 .1기 .. | |||||
| 23,157 | 법인세 중간예납 문의 | 법인세 | mm3*** | 2016-08-16 | |
| 법인세 중간예납 신고 문의 드려요 1. 15년도에 매출이 전혀 없어 당기순손실로 법인세 신고해 법인세 가 없었고 16년도 현재까 전혀 매출이 없고 임차료,등 고정자산구입으로 환급받은 법인인경우 이번 법인세 중간예납 신고는 어떡게 해줘야 하는건가요? 2. 15년 도에 매출이 있었지만 당기순손실이라.. | |||||
| 23,156 | 퇴직연금 전환 문의 | 전표분개 | kamomill*** | 2016-08-15 | |
| 1) 2016년 2월초에 직원모두 DB형퇴직연금을 DC로 모두 전환하였고 직원모두 4월달에 퇴사하였습니다.그럴경우 퇴직금신고는 퇴직연금가입한 금융회사에서 신고하는건가요??아니면 사업장에서 신고해야하는건가요? 2) 전기결산서 퇴직운용자산 잔액 13,196,541원 당해년 연초에 퇴직운용자산 2,067,386원 불.. | |||||
| 23,155 | 이자소득원천징수 | 원천징수 | miae0*** | 2016-08-13 | |
| 법인회사이고 반기분신고자 입니다. 저희 회사가 개인에게 올해 1월 돈을 빌렸고 약정된 날짜는 따로 없고 8월 말일자에 원금과 이자를 지급하고 이자분에대해 소득세 25% 지방소득세 소득세의 10% 원천징수하고 지급할 예정입니다. 이런경우 내년 1월 원천세 신고시 이자소득(비영업대금신고) 명세서 작서하면.. | |||||
| 23,154 | 사대보험 | 고용보험 | miae0*** | 2016-08-12 | |
| 사대보험 이중 취득에 관한 질문입니다. 저희 등기감사로 되어있으신 분이 저희 회사로 사대보험 가입되어있는데 그분이 다른회사에 입사를 하셨다고 합니다. 저희회사에서도 소정의 급여가 나가고요~ 그런경우 연금과 건강은 이중취득되는줄 알고있습니다. 고용보험은 한쪽에만 가입해야 맞는건가요?? | |||||
| 23,153 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-08-12 | |
| 법인사업자입니다. 지방세 세무조사로 인하여 과점주주 100% 에 대한 취득세 납부서가 날라왔습니다….세금과공과로 처리하면 되나요? 별도의 세무조정이 필요없나요? 지방세 세무조사로 인하여 ..자산 한품목에 대한 취득세 납부서가 날라왔습니다. 세금과공과로 처리하면 되나요? 별도의 세무조정이 필요없나요? | |||||
| 23,152 | 복리후생비문의 | 법인세 | qohoyo*** | 2016-08-12 | |
| 안녕하세요? 복리후생비로 너무많이 처리를 하면 나중에 세무서에서 문제 제기를 한다고 들었습니다. 복리후생비가 직원급여보다 많으면 세무서에서 조사를나와서 세금을 징수를 한다는 애기를 들었는데요... 급여에 몇 %이상이 넘으면 세무서에서 문제를 제기를 하는지 궁금합니다. 복리후생비에 접.. | |||||
