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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,500 | 개인사업자 매출 종이세금계산서 1기 확정 누락 가산세.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 전자세금계산서 발급 대상자입니다. 부가세 1기 확정 신고 시 매출 종이세금계산서 1건을 누락하였습니다. 1. 부가세 수정 신고시 가산세가 어떻게 되나요? 2. 상대 매입처는 1기 확정 매입 종이세금계산서 누락에 대한 가산세 어떻게 되나요? | |||||
| 62,499 | 법인카드로 사용한 해외업체의 소프트웨어 사용료 부가.. | 부가가치세 | jeong04*** | 2023-10-12 | |
| 슬랙등 해외싸이트에서 운영하는 툴(플랫폼사용료?)사용료의 경우 부가세매인세액 공제 대상(과세) 인가요? 영세율로 해서 카드매입세액 반영하면 될까요? 아니면 아예 불공인가요?...업무용으로 사용하고 있습니다 | |||||
| 62,498 | 대여금 이자 | 법인세 | magic1*** | 2023-10-12 | |
| 법인사업자입니다 개인한테 8천만원을 대여해줬습니다 기간 2023.9.1-25.8.31 이자는 연단위로 24.8.31일 한번 25.8.31일 한번 총두번을 받기로했습니다 이율은 4.6% 문의사항> 1. 법인세 신고시 23.9.1-12.31일 이자수익에 대하여 장부에 반영을 해야하는지요?? 2. 반영을 한다면 반영을 한후 .. | |||||
| 62,496 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-10-11 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 기업형IRP가입되어있는 직원이 9월 20일 퇴사를 했습니다. 은행에서 연금계좌원천징수영수증을 받았습니다. 퇴직소득 5,214,517, 이연세액칸에 계좌입금금액 5,214,517 퇴직급여금액 5,214,517 이연퇴직소득세 45,148, 입금일 10월 11일로 되어있습니다. 1. 법인세 신고시 회계처리 및 분개가.. | |||||
| 62,495 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-10-11 | |
| 법인사업자입니다. 1. 2022년도에 생명보험 매월납입을 정기적금으로 전체 다 처리했습니다.. 22년도까지 정기적금금액은 4,500,000입니다.. 23년도에 해지를 했습니다. 해지후 입금금액은 7,233,519입니다..그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 2022년도에 손해보험에 매월.. | |||||
| 62,494 | 62484 추가질문 | 법인세 | fokhee2*** | 2023-10-11 | |
| 1. 급여는 800번대인지 500번대로 둘 중에 어느쪽으로 해야하나요? 2. 개발비용은 경상연구개발비랑 연구비가 있던데 두가지 차이점이 궁금합니다 3. 경상연구개발비에서 500번대 800번대 구분도 부탁드립니다. 4. 법인세신고 시 개발비용 계정과목으로 정리해서 신고하면 되나요? | |||||
| 62,493 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-11 | |
| 개인사업자입니다. 22년 대비 23년 예정 부가세 매출하락으로 예정고지로 납부가 아닌 부가세 신고를 했습니다. 23년 1 ~ 3월 과세매출공급가 525,979,783 면세매출공급가 170,622,239 23년 4 ~ 6월 과세매출공급가 120,262,062 면세매출공급가 39,011,732 23년 1월에서 6월까지 총과세매출공급가 646,241,845 총면세.. | |||||
| 62,491 | 상속개시일 이후에 상속인들간의 재산합의가 안되었을.. | 종합소득세 | totw*** | 2023-10-11 | |
| 아버지가 2023.05.27일 사망 하셨습니다 배우자 1명, 자녀 6명 있습니다 아버자가 상가임대업을 했는데 상가 재산분할을 어떻게 해야할지 정하지 못했습니다 질문 이때 2023.05.28일 ~12.31일 기간에 대해서 부가세 신고와 종합소득세 신고를 누구의 명의로 신고를 해야하나요? 재산분할 합의가 안되었.. | |||||
| 62,490 | 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-10-11 | |
| 23년3월 간이과세자로 음식점개업했으며, 23년10월폐업했습니다. 카드+현금매출 소비자매출금액이 커서 신용카드발행세액공제를 천만원한도안에서 받을수있을것같은데 공제대상확인시 전연도사업장매출10억기준이 있는걸로알고있습니다. 당해매출에 대한 제약은없나요? 그리고 공제금액관련해서 연환산미적용이 맞.. | |||||
| 62,489 | 직원 골프행사 | 전표분개 | ec*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요. 프로젝트 성공 기념으로 수익금이 입금되어 직원들 골프대회를 하게 되었습니다. (8명) 각종 기념패와 시상 골프용품, 옷, 갈비세트 선물(백만원, 오십만원) 총 1500만원 비용이 들었습니다. 1.소득처분 하지 않고 복리후생비로 처리 해도 되나요? 2.적당한 계정과목이 있을까요? | |||||
| 62,488 | 관계회사 대여금을 장부상으로만 상환한걸로 정리가되.. | 장부 | dowr*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요 우리는 제조법인 중소기업 입니다. (A) 우리 주식을 100% 소유하고 있는 관계회사 (B) 에 대여금이 있는데요 매년 약정이자로 계산해서 이자도 주고 받고 있습니다. 혹시 실제 자금이 오가지 않아도 회계정리상으로 이 대여금이 상환된것으로 처리 할 수 있나요? B는 비외감이고 A는 외.. | |||||
| 62,487 | 2년전 매출 세금계산서 (-)수정해야 하는걸 누락해버려.. | 부가가치세 | dowr*** | 2023-10-11 | |
| 2021년도 800만원 매출건인데 거래당시 제품 문제로 회수를 하였기에 계약의 해제 등으로 (-)800 만원 수정 발행 했어야 했는데 인지 하지 못하고 계속 외상매출대가 남아있는 상태로 2년간 이월되어서 장부를 정리 하다 보니 너무 오래 잔액이 남아 거래처와 확인 해보니 해제된 거래건인데 매출로 남아있는.. | |||||
| 62,486 | 9월말법인 일용직지급기준 | 법인세 | gns*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요 ~ 9월말법인 건설업체입니다 ~ 일용직 귀속월 지급월 틀려 지급월기준으로 신고합니다 이번 귀속9월 지급10월 일용직은 귀속으로해서 법인결산 인건비로 분개를 해야하나요?? | |||||
| 62,484 | 연구개발전담부서 비용 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2023-10-10 | |
| 연구개발전담부서설립을 했는데 연구개발용 수입품이나 국내 구입품을 연구개발비용으로 부가세 공제랑 법인세 경비 처리 할려고 하는데 1. 부가세공제랑 법인세 경비처리 이중으로 되지 않지 않나요? 2.부가세 공제로 할려면 연구개발비용으로 따로 빼면 되나요? 3. 연구개발전담부서 비용은 매출액에 어느정도로 잡혀.. | |||||
| 62,482 | 부가가치세 예정고지세액 | 부가가치세 | ec*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요. 전분기에 납부세액 5천만원 납부하였습니다. 예정고지세액 조회를 해보니 예정고지 부과 "여"로 되어있고(제외사유 없음) 예정고지세액이 250만원이 되어있는데 이번분기에는 실적이없어서 환급액만 발생하는데 신고를 하면 예정고지 납부를 안해도 되나요? | |||||
