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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,492 | 결산관련 재질문 | 결산 | hyemi*** | 2016-04-01 | |
| 아래 선급법인세 관련 질문하여 답변 잘 받아보았습니다.. 그런데 법인세가 -3,580,000 정도 나왔고 2015년도에 미리 지급한 총 선급법인세는 7,800,000 정도입니다. 이럴경우에는 어떻게 분개를 해야하는지요? | |||||
| 21,491 | 업무용 승용차 추가 질의 | 법인세 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1) 질문) 총 차량유지비 금액이 1700만원인데 영업용 비율을 60% 인정받는다고 하였을때. 이 60%는 1천만원을 초과하는 금액에 추가 인정을 받는 것인가요 ? 1700만원에서 초과하는 700만원 * 60% = 420만원 총 1420만원을 비용으로 인정 280만원 손금불산입인가요 ? 답변) 1700만원 중 60%에 해당하는 1020만원이.. | |||||
| 21,490 | 원천세 신고시 | 원천징수 | miae0*** | 2016-04-01 | |
| 2월에 상여금이 나갔는데 제가 2월귀속 근로소득신고시(3월10일) 상여금을 빼고 급여분만 신고가 되었어요 이런경우 이번 3월귀속분 급여신고시 포함해서 4월 10일까지 신고해도 괜찮을까요?? | |||||
| 21,489 | 고장자산 양도시 분개처리 | 전표분개 | blessmak*** | 2016-04-01 | |
| 기계장치 기초가액 27,272,727 전기말감가상각누계액 27,271,727 전기말 장부가액 1,000 를 3월 18일 1800만원(vat별도)로 양도하였습니다. 이 때 분개처리 어떻게 해야할까요?? | |||||
| 21,488 | 고정자산 양도시 처리절차 | 자산관리 | blessmak*** | 2016-04-01 | |
| 현재 저희 회사의 고정자산인 기계장치를 개인사업자 양도 받으시고 그 금액만큼 회사의 업무를 봐주기로 했습니다. 1. 1000만원에 양도하고 1000만원 만큼 업무를 봐주겠다는 공증 받음 2. 부가세 별도 세금계산서 발행, 미수금 처리 3. 거래처에서 당사의 업무를 봐줄때 마다 세금계산서 수령 후 미수금에서.. | |||||
| 21,487 | 연말정산 환급 문의입니다. | 원천징수 | love4*** | 2016-04-01 | |
| 안녕하세요. 3월10일 원천신고시 연말정산 환급신청을 하지 않았습니다. 현재 연말정산 환급신청을 하고 싶은데요.. 4월10일 원천신고시 연말정산 환급신청이 가능한가요? 아니면.. 3월 10일 원천 수정신고를 해야하는 건지.. 수정을 해야한다면 가산세가 발생하는지 궁금합니다. | |||||
| 21,486 | 결산관련 | 결산 | hyemi*** | 2016-04-01 | |
| 안녕하세요~ 법인사업장입니다.. 2015년도 결산을 하신 부장님이 그만두시고 결산서 책자가 나와서 보고있는데 합잔과 재무상태표에 선급법인세 잔액이 나와있었어요 제가 결산을 직접 해 본적은 없지만 선급법인세라는 계정과목은 결산시 잔액이 없어야하는것 아닌가요? 그리고 선급법인세와 법인세등 이 두 계정.. | |||||
| 21,485 | 출장경비 | 증빙 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1) 해외출장경비를 비용으로 인정 받기 위해서는 어떠한 자료가 필요한가요 ? 2) 3만원이 넘는 영수증 표기 선택시(명세서 제출 제외 대상 체크 같은거) 어느거로 반영해야 하나요 ? 3) 명세서제출제외대상 내역 중 '송금명세서 제출분'은 어떤것이 해당이 되나요 ? | |||||
| 21,484 | 업무용승용차 과세 | 법인세 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1. 운행일지는 내부양식을 사용하면 되는지요 ? 국세청에서 정한 양식이 있나요 ? 2. 운행일지, 보험은 모두 4/1반영한다라고 하던데. 일지도 4/1부터 작성하면 되나요 ? 3. 총 차량유지비 금액이 1700만원인데 영업용 비율을 60% 인정받는다고 하였을때. 이 60%는 1천만원을 초과하는 금액에 추가 인정을 받는 것인.. | |||||
| 21,483 | 업무용 승용차 과세 합리화 관련(감가상각비) | 법인세 | bsh1*** | 2016-04-01 | |
| 법인회사입니다. 4/1 적용되는 업무용 승용차 과세합리화와 관련하여 감가상각비 한도(8백만원)는 4/1 부터 취득한 자동차에 한하여라고 하였는데 그럼 이전에 구입한 승용차의 경우 1.한도와 상관없이 감가상각비가 전액 인정이 되는 건가요? 2.한도는 상관없을지라도 운행일지나 전용 보험은 가입되어야만 .. | |||||
| 21,482 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-04-01 | |
| 질문 2016-03-30 15:23:42 lovets*** 법인세 신고 후 4월30일까지 증빙서류제출 대상은 2015년 수입금액 30억이상 법인인가요 2016-03-31 09:09:17 전문가상담 > 세무 > 법인세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 매출액이 20억 이상이.. | |||||
| 21,481 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-04-01 | |
| 2014년 재무제표상 자산 금액을(장부상 취득세부분 반영하지 않음) 과소계상하였으나 감가상각비는 제대로(취득세 포함) 반영하였습니다 2015년 결산 시 인식하지 못하고 재무제표 상엔 2014년과 마찬가지로 재무제표 상 자산 과소계상 된 그대로 마무리 되었을 경우 2016년 결산시 과소계상된 자산에 대해 바로 잡아.. | |||||
| 21,480 | 농어민 영세거래 | 부가가치세 | sung*** | 2016-04-01 | |
| 농약판매상이 농어민과 거래할경우 농어민이 경영체 등록이 안되있으면 영세거래를 할 수 없나요?? 등록이 안되있으면 과세로 신고해야하나요?? | |||||
| 21,479 | 대손처리 | 종합소득세 | hyemi*** | 2016-03-31 | |
| 안녕하세요~ 개인사업장 질문입니다.. 2012년도 매출액 67,000,000 을 상대법인이 폐업하는 바람에 받지 못했습니다.. 그 다음해에 부가세 신고시 대손세액공제는 받았구요 2015년도 결산시 대손처리해도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 21,478 | 화장품 방문판매업체의 판매촉진비 부가세 공제여부 | 부가가치세 | kangh*** | 2016-03-31 | |
| 1. 저희 회사는 화장품 방문판애업을 하고 있습니다. 판매장려를 위하여 정기적으로 사업소득자(방문판매사원)대상으로 격려 및 교육등으로 리조트등을 대관하여 행사를 진행하고 있습니다. 이와 관련된 비용은 매입세액 공제가 가능할런지요? 2. 저희는 사업소득자(방판사원)들이 제복(유니폼)을 착용하고 있습니다. 이.. | |||||
