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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,384 | 질문 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2016-03-25 | |
| 1. 선급금잔액이 있는데요 거래는 작년에 한건데 올해 세금계산서를 받으면 부가세공제되나요? 2. 제작년에 넘어온 선급금 잔액은 어떻게 정리할수 있나요-_- 이미공사도 한참전에 끗난건데 세금계산서 지금 받아도 되는건지요 2. 선급금 정리안되는거 잡손실로 처리해도 되나요 결산시 잡손실이 비용처리되는건지.. | |||||
| 21,383 | 국가별 외국납부세액공제 명세서 | 법인세 | raris*** | 2016-03-25 | |
| 법인세 신고서 [국가별 외국납부세액공제 명세서] 서식에서 1. 질문 : 2번 공제한도 계산에서 1) 3번 직접, 간접 경비차감전 국외원천소득이 왼국에서 수출한 금액인가요? 2) 4번 국외원천소득에 직접, 간접적으로 대응하는 경비가 인보이스 받은 매입이 있는데 그 금액인가요? 3) 감면되는 국외원천소득이라.. | |||||
| 21,382 | 협동조합법인 | 법인세 | yss7*** | 2016-03-25 | |
| 농촌체험하는 협동조합법인 입니다 부가세신고납부도 다했습니다 이법 법인세 신고시 감면등 공제받을수 있는게 있는지요 또 주의해야할 사항이 있나요? 협동조합법인은 처음이라 상식이 없습니다. | |||||
| 21,381 | 지원받은보조금 | 법인세 | yss7*** | 2016-03-25 | |
| 생산시설지원금으로 시에서 보조받은 금액이 있는데 세무처리시 부가세환급받은 세액 만큼 시청에 반납을 하였습니다 계정과목은 어떻게 잡아주나요.그리고 세무조정 하나요? | |||||
| 21,380 | 가지급금인정이자 계산식 | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 가지급금인정이자 계산식은 가지급금 적수 * 이자율 * 1/365 - 실제이자 라고 알고 있습니다. 위 식에서 1/365에서 1은 왜 나오는거죠? 또한 '실제이자'라 함은 어떤 이자를 뜻하는 것인가요? | |||||
| 21,378 | 법인차량매각 | 법인세 | yss7*** | 2016-03-25 | |
| 2014년도에 법인차량 매각을 했는데 세무처리가 누락되어 올해 처리를 할려고 합니다. 차변계정과목을 유형자산처분손실로 해야하나요 전기오류수정손실로 분개를 해야하나요? 그리고 손금불산입 대상 인가요? | |||||
| 21,376 | 경리코리아에 무한한 감사를 드립니다. | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 저는 법인 아이디로 1년간 쓰다가 어제부로 기간만료가 되면서 개인회원으로 넘어온 유저입니다. 먼저, 전문가 상담코너에 답변을 달아주시는 모든 회계사, 세무사님들께 감사의 말씀을 전해 드립니다. 지난 1년간... 정말 많은 질문글을 남겼는데 담당 회계사, 세무사님들께서 정말 친절하.. | |||||
| 21,375 | 외부세무조정 대상법인 | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 외부세무조정 대상법인이 자체적으로 세무신고를 하면 국세청에서는 법인세 무신고로 간주되나요? 또한, 외부세무조정 대상법인은 법인세 신고업무 또한 외부세무조정대리인이 대신 해줘야하나요? | |||||
| 21,374 | 영업용승용차 | 법인세 | sjl*** | 2016-03-25 | |
| 법인입니다. 1. 법인명의가 아닌 사장님 개인명의의 차량에 대한 유지비도 해당이 되나요? 2. 업무상 불가피하게 회사차량이 아닌 개인차량을 사용후 키로수 만큼 비용을 지급하는 경우가 있습니다. (자주는 아닌 가끔) 이 경우도 해당이 되나요? 3. 업무일지를 안쓰고 1천만원 초과되는 부분을 모두 손금불산입.. | |||||
| 21,373 | 법인세신고 | 법인세 | sjl*** | 2016-03-25 | |
| 이번 법인세신고시 조정때문에 결손이 발생하였습니다. (손익상은 당기순이익이지만, 조정으로 인해 결손금 발생) 하여 납부하는 세금은 없고 선납세금(적금이자 법인세)만 있습니다. 이러한 경우에도 지방소득세 신고해줘야 하나요 ? 회계사무실을 통해 법인세 신고를 해주는데, 회계사무실에서 지방소득세 신고.. | |||||
| 21,372 | 대표이사 가지급금 인정이자 | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 대표이사 가지급금이나 단기대여금에 대한 인정이자는 당해연도에 발생해서 당해연도에 환수가 모두 되었다고 하더라도 대표이사가 빌려갔던 기간만큼 적수계산해서 인정이자를 기말에 계상해야 하나요? | |||||
| 21,371 | 감가상각내용연수 | 법인세 | taxa4*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요 항상 힘든 시기에 친절한 답변에 감사드리며 저희는 법인회사로 자동차 부품을 제조하는 중소기업입니다. 사업용 고정자산 신규취득시 업종별 감가상각 내용연수 적용을 위해 [별표6]업종별 자산의 기준내용연수을 보면 기준내용연수 10년에 기타제조업이 있고 기준내용연수12년에 자동차 및 트레일러 .. | |||||
| 21,370 | 가수.가지급.미처분이익잉여금 | 결산 | youto*** | 2016-03-25 | |
| 1.미처분이익잉여금이 20억이있는데... 그게 예금등으로 남아있지가 않으면 결 산시에 현금으로 뜨는건가요? 2.입사한지 얼마안되어서 ....제가 정확한 내역은 모르는 상황입니다. 사장님말론 돈을 가져가져가지도 않았고..오히려 본인돈을 가지고와서 가가 되어야하는데 결산서에는 왜 가지.. | |||||
| 21,369 | 법인의 외부세무조정 대상요건 | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 법인의 외부세무조정 대상요건에는 '연간 매출액 5억 이상' 이외에 어떤것이 있나요? | |||||
| 21,368 | 법인자체 세무조정 | 법인세 | ty8*** | 2016-03-25 | |
| 안녕하세요? 세무조정을 법인의 회계팀이 자체적으로 수행하면 향후 세무조사시 법적분쟁이 생길 경우 세무조정을 수행한 회계팀 담당직원도 책임소재가 발생하나요? | |||||
