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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,255 | 전자세금계산서 의무 발급 대상 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요? 거래처A로부터 영업에 대한 컨설팅을 받았습니다. 이 컨설팅 비용은 \11,000,000(부가세 포함)입니다. 거래처A는 2023년 5월에 설립된 법인입니다. 법인의 경우에는 올해 설립한 법인이라도, 거래를 했으면 무조건 전자세금계산서를 발급해야만 하나요? 즉, 법인은 무조건 전자세금계산서 의무 .. | |||||
| 62,252 | 부가가치세 신용카드 납부-카드 수수료 | 전표분개 | sy1*** | 2023-09-12 | |
| 부가가치세 신용카드 납부-카드 수수료 2023-04-25 09:43:36 sy1*** 안녕하세요 1기예정 부가가치세를 금일 신용카드로 납부하였습니다 할부개월을 적용함에따라 수수료가 발생하였습니다 이럴경우 분개는 어떻게 해야하나요? 부가세예수금(부가세대급금과상계) : 264,891,356원 / 부가세대급금(부가세예수.. | |||||
| 62,251 | 부가세및 종합소득세 수정신고 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-09-12 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 이고 업태 종목은 음식/한식 입니다 21년도 부가세 신고시 면세계산서신고 한게 있는데 이게 상대거래처가 조사를 받게 되면서 가공자료로 밝혀져 저희(수취)쪽으로 부가세수정신고하라고 세무서에서 자료가 나왔습니다 부가세 수정신고를 하게되면 당연히 종.. | |||||
| 62,250 | (법인<->대표자개인)간 부동산 임차료 넘 많이 줄때 문.. | 법인세 | dowr*** | 2023-09-12 | |
| 법인 주식회사 (부동산임대업 포함된 제조업) 이 대표자 개인이 소유한 산업단지 토지 위에 건물을 건축하여 그 건물에 세입자가 입주하여 건물에 대한 임대 수입(월 1500만원) 이 발생 하는 상황에서 법인은 대표에세 토지를 임차 하는 임차료를 지불하고자 하는데요 그런데 특수관계 거래시 임대료 계.. | |||||
| 62,249 | 피보험자자격취득 신고서 상 1주 소정 근로시간 | 고용보험 | kamuk*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요 피보험자자격취득 신고서 작성시 [1주소정근로시간]에 대해서 문의드립니다. 주5일 하루9시간(휴식 1시간) 근무하는 근로자의 경우에는 5일x8시간=40시간으로 기재하는 것과 주휴시간인 8시간을 포함한 48시간을 기재하는 것중 어떤 시간으로 기재를 해야하나요? 즉, 주휴시간을 포함하여 기.. | |||||
| 62,248 | 부동산 중개수수료 부가세율 4% 적격증빙 발행 맞나요.. | 부가가치세 | sunh0*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요. 당사에서 사택으로 사용하던 숙소를 계약만료 전에 종료하게되어 부동산에 요청하여 다음 임대인을 구하고 중개수수료를 지불하게 되었습니다. 그런데 공인중개사사무소에서 간이과세자라서 부가세율이 4% 라고 현금영수증을 아래와 같이 발행하였습니다. [현금영수증] 공급가액 : 540,000 부가세.. | |||||
| 62,247 | 포인트 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 자사 상조상품 가입시 고객에게 타사 플랫폼 포인트 90만원 제공 이후 사용분만큼 타사에 정산해줌 <내용 요약> 1. 상조 가입시 고객에게 일시로 90만 포인트 적립해줌 → 매출채권 90만원 / 수탁금 90만원 2. 매달 납부되는 상조부금에서 3만원씩 매출채권 까줌 → 입.. | |||||
| 62,246 | 개인사업자 감면 적용시 구분경리 기준 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-09-11 | |
| 본인은 개인사업자 하나를 가지고 있는데 주업종은 유튜버(921505)이고 부업종은 도소매(525101)입니다. 조특법을 봤을 때 감면적용 받으려면 구분경리 해야 한다고 기재 되어있는데 세무조정시 <소득구분계산서>를 작성함에 따라 구분경리한 것으로 보는지 각 업종에 따라 각각의 재무제표를 작성해야 .. | |||||
| 62,245 | 포인트 소멸시 회계처리 방안 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 1. 고객 가입시 일시적으로 타사(온라인커머스) 포인트를 제공하며 이는 유상판매로 인식하고 고객이 매달 납입하는 부금에서 차감되는 항목이라 아래와 같이 회계처리함 차) 상품권매출채권(고객에게 받을 타사 포인트대금) / 대) 상품권 수탁금(고객에게 부여한 포인트 대금) .. | |||||
| 62,244 | 계산서 지연수취 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-11 | |
| 전자계산서(면세)를 6/30일 작성일자로 8/31일에 지연수취 하였습니다. 이런경우 세금계산서 아니고 계산서여도 지연발급과 지연수취 가산세가 있나요?? 그리고 계산서는 세액이 없는데 공급가액에 지연발급 1%, 지연수취 0.5% 가산세 적용하면 되는지요?? 세금계산서 같은경우는 확정신고기한 지나고 발급하.. | |||||
| 62,243 | 양도소득세외 | 양도소득세 | ec*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요. 당사는 코넥스에 상장되어 있는 회사입니다. 1. 당사 대주주가 해외현지법인(비거주)입니다. 대주주가 제 3자에게 시간외 거래로 매매 했을경우에는 매도자가 매매차액에 세금감면 항목이 있나요? 2. 신고를 해야 한다면 양도차액의 20% 또는 양도가액의 10% 중 적은 금액을 원천납부 또.. | |||||
| 62,242 | 사업자단위과세 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-09-11 | |
| 전에 질의 한번 올렸었습니다. 현재 부천 사업장에서 사업을 하고 있으며 다른곳에 (양평) 자가 건물을 지어서 거기서도 사업을 할려고 하여 다른곳 사업장은 처음부터 단위과세 신청을 하였습니다. 그래서 승인이 되었습니다. [사업자단위과세 적용 종된 사업장 명세] 해서 내용을 보니 사업자 번호는 기존 사업자.. | |||||
| 62,241 | 양도 | 양도소득세 | ma*** | 2023-09-11 | |
| 법인회사 대표님입니다. 골프회원권 양도 관련 문의드립니다. 12.019. 골프회원권 23.09.07 골프회원권 양도 양도금액 500,000,000 입니다. 양도세 신고를 해야 하나요? 몇프로인가요?? | |||||
| 62,235 | 재활용폐자원공제에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요 당사는 국내에서 중고자동차를 매입하여 수출하는 경우 중고자동차 재활용폐자원공제를 받고 있습니다. 사업자로부터 매입하는 경우에는 세금계산서를 수령하고, 사업자가 아닌 일반 개인으로 부터 수령하는 경우에는 비사업용사실확인서 등을 받아 매입세액공제를 받고 있습니다. 이때, 사업자.. | |||||
| 62,234 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요 정발행 1,000,000원을 했는데요 수정세금계산서 5,000,000원으로 마이너스 발행도 가능한가요? | |||||
