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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,041 | 기재사항착오정정 가산세문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 문의1) 작성일 8월 5일 발급일 9월 10일 추후 세금계산서가 잘못발행된것을 9월25일 확인하여 작성일자를 7월 5일로 기재사항착오정정 수정발급하는경우 가산세 대상인가요? | |||||
| 62,040 | 직계부 8촌 증여공제여부 | 상속·증여세 | han5*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 *직계부 8촌에게서 땅을 증여받았습니다 (질의사항) 1)증여세 신고때 증여공제해당이 되는지요? | |||||
| 62,039 | 법인의 직원(가족) 임대료 | 법인세 | kij58*** | 2023-08-18 | |
| 법인사업자의 대표의 자녀, 형제(실근무)에게 기숙사 아파트를 임대해서 임대료가 법인에서 나가고 있습니다. 필요경비 산입여부가 궁금합니다 | |||||
| 62,038 | 계정과목문의 | 계정과목 | kamomill*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 식품제조업을 하는 법인입니다. SQF라는 승인을 받기위해 700만원 가량 지출이 됐는데 어떤계정과목이 적절한지 궁금해서요. 답변 부탁드립니다. | |||||
| 62,037 | 부가세분개 문의 | 전표분개 | pure*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 현재까지 법인세 신고된건 없는 법인 사업장이며, 22년도 법인세 신고 기한후 신고 하려는데 22년도에 21년도 부가세 기한후 신고했습니다. 이럴경우 부가세분개는 어떻게 되나요?? 1. 1기분은 매출은 없고 매입만 있어 환급받았는데 '보통예금 / 잡이익 '으로 처리해도 될까요? 2. 2기분은.. | |||||
| 62,036 | 국내 근로자가 해외근무급여 비과세관련 | 연말정산 | dlstjddla1*** | 2023-08-18 | |
| 국내법인에 근로자로 근무중인 직원이 해외나가서 급여를 받는경우 월 비과세 되는 급여액이 있는지요? 10만원 비과세 된다는데 어떤수당인지요? 비과세가 가능한지요? | |||||
| 62,035 | 부동산임대업 간이과세자 차량운반구 감가상각비 문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요. 간이과세자이며, 4,800만원 넘지 않는 부동산임대업 사업자입니다. 차량운반구 4,000만원 구입하려고 합니다. 매입세금계산서를 받아 종합소득세 신고시 감가상각비 비용처리하는게 가능한가요? | |||||
| 62,034 | 과거 법인세 신고 관련 문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-08-17 | |
| 항상 감사합니다. 다름이아니라 20~22년 법인세신고가 안되어있어 법인세 신고를 진행하려고합니다. (15년개업, 19년까지 신고한데이터(실물자료나 전자데이터가없습니다.) 19년 법인세신고는 되있어서 홈텍스 표준재무제표 조회해서 입력만해서 기초자료 맞추고 20년부터 작업하려고합니다. 현재 20년 부가세신.. | |||||
| 62,033 | 주주 차입금관련 | 법인세 | gns*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요 ~ 주주중에 21년 회사 자금사항이 좋지않아 꾸준히 법인통장으로 입금하고있습니다 23년 8월말로 2억정도 주주분에게 갚을예정입니다 ~ 주주분과 계약서를 작성하지 않았습니다 1)갚는시점으로 금전소비대차계약서를 작성해도 되나요?? 2)이자를 지급하지않아도 문제가되나요?? 2)문제될경우.. | |||||
| 62,032 | 특수관계자 대손여부 | 전표분개 | rai*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요. 특수관계자(개인사업자_폐업사업자)를 상대로 자금 빌려준 대여금과 외상매출금이 있습니다. 특수관계자는 대손처리가 안된다고 하던데.. 대여금, 외상매출금(장기채권_3년이상) 둘 다 해당되는 것인가요? 특수관계자이다 보니 대여금은 증빙할수 있는 회수 노력 과정이 없어서 어차피 어렵겠지만.. 외.. | |||||
| 62,031 | 권리금(영업권) 분개 | 전표분개 | rai*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 이번에 권리금을 받고 매출세금계산서 발행했습니다 영업권은 잡이익(영업외수익)으로 처리하는 것으로 알고 있는데요, 매출로 잡으면 안되나 해서요~ | |||||
| 62,030 | 개인에서 법인 전환시 퇴직금 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-08-17 | |
| 개인에서 법인으로 전환시에 퇴직금 양수도 관련 문의 드립니다. 개인의 직원의 퇴직금 추계액이 50,000,000원 이라고 하겠습니다. 개인에서 법인으로 포괄양수도시에 개인기업에서 계산한 퇴직금 추계액의 범위내에서 퇴직급여충당금을 당해연도 개인기업의 소득금액 계산시 필요경비로 산입할 수 있다. 질문1&g.. | |||||
| 62,029 | 법인 중간예납신고 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요. 법인 중간예납 신고를 가결산하여 신고하려고 합니다. 1. 직전년도 업무용승용차 양도하여 [업무용승용차양도자산 한도초과] 유형자산처분손실 3,000만원이 있습니다. [기타사외유출] 중간예납 신고시 업무용승용차관련비용명세서 불러오기하여 소득금액조정합계표에 반기[1.1-6.30] 처분.. | |||||
| 62,028 | 외국인 고용증대공제시 상시근로자 적용월 문의 | 법인세 | bany*** | 2023-08-17 | |
| 외국인 고용증대세액공제 관련하여 문의드립니다. 예시: 고용허가제로 외국인과 근로계약 체결(2023.08.01~2026.07.31)하여 해당 외국인이 8월1일부터 국내에 입국하여 회사에서 근무를 하는 경우, 고용증대 세액공제 상시근로자 계산시 입사한 23년08월1일부터 상시근로자로 계산을 하는지, 아니면 183일이.. | |||||
| 62,027 | 사업용차량 세금계산서 발행여부 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-08-17 | |
| A사업을 영위하면서 비용처리 받았던 사업용차량이 있는데 A사업을 영위하던 대표자가 사망 하였습니다. A사업은 자녀B가 물려받기로 하였으나 차량은 자녀C에게 상속 되었습니다. A 사업자번호 -> C 주민번호 으로 세금계산서 발행 해야하는지 세금계산서 발행하지 않아도 되는지 문의 드립니다. | |||||
