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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 18,870 | 가수금 | 계정과목 | myson*** | 2015-08-12 | |
| 가수금 계정 지급 가수 / 보통 입금 보통/가수 이렇게 처리하면되는거 아닌가요..? 근데 원장에서 잔액을보면 지급할때 잔액이 차감되어있는데 이건 원장을 어떻게 해석해야되나요..? | |||||
| 18,868 | 매입매출 입력 계정과목요 | 계정과목 | white*** | 2015-08-12 | |
| 매출세금계산서를 오늘 날짜로 끊었는데요 보통예금으로 어음으로 들어올 예정인데 어떻게 분개해야하나요? 공급가액 195,000,000 세액 19,500,000 합계금액 214,500,000 으로 발행했습니다. 50% 선수금으로 214,500,000 받을 예정이고요 차후 3개월안으로 나머지50% 214,500,000 도 어음으로 받을 예정입니다. | |||||
| 18,866 | 동거봉양을 위한 세대합가 | 양도소득세 | jhsemu*** | 2015-08-12 | |
| 더운 날씨에 고생많으십니다. 아버지가 조합원입주권을 보유하시고 계셨고 아들이 주택을 보유하고 있었습니다. 아버지연세가 60이 넘었을때 동거봉양 목적으로 아들과 세대를 합가하였는데요.. 합가후 조합원입주권을 아들에게 증여하였습니다. 이조합원입주권은 재건축되어 주택으로 등기가 나왔습니다. .. | |||||
| 18,865 | 법인세 중간예납 신고 대상여부 | 종합소득세 | ysj0*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요. 답변주신 건에 대하여 잘 이해가 가지않아서 재질문드립니다. 직전년도에 납부세액이 있어서 직적년도 사업연도 법인세를 기준으로 신고 납부하면 되는데 직적년도에는 실적이 좋아서 납부금액이 많았습니다. 그런데 당기 상반기 수입금액이 없어서 중간예납에 대해 부담이 있어서요. 전제조건 : .. | |||||
| 18,864 | 2014년 법인세 추가 납부 관련 질의 | 법인세 | aden*** | 2015-08-12 | |
| 2014년 결산시에 "중소기업 특별세액 감면"을 과다하게 공제하여 이번달에 추가 납부분을 세무서에서 고지받았습니다. 법인세 추가납부시 회계처리는 전기오류수정손익(?)으로 처리하는게 맞는것인지요? 그리고 이번결산세무조정때 어떤 영향을 미칠지 궁금합니다. | |||||
| 18,863 | 상반기 실적이 없는 법인 법인세 중간예납 신고대상 여.. | 종합소득세 | ysj0*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요. 직적년도 결손법인은 아닙니다. 중간예납기간에 휴업등의 사유로 사업수입금액이 없는 법인은 중간예납 납부의무가 없는것으로 알고있는데 당사는 휴업은 아니지만 상반기 실적이 없는데 중간예납 신고.납부대상이 아닌가요? | |||||
| 18,862 | 지방세 관련 문의 - 재질문 | 법인세 | se*** | 2015-08-12 | |
| 죄송합니다만.. 찾아주신 법령은 이미 알고 있는 내용이라서 실제 수치를 대입해서 다시 문의 드리겠습니다. 법인본점 A 서울시 송파구 소재. 종업원수 18. 건축물연면적 650.94 제곱미터 법인지점 B 서울시 송파구 소재. 종업원수 6. 건축물연면적 929.16 제곱미터 법인지점 C 부산시 동구 소재. 종업원수 0. 건축물.. | |||||
| 18,861 | 과세매출카드전표 | 부가가치세 | she1*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요? 간이과세사업자도 과세매출카드전표 발행 가능한가요? 면세사업자도 과세매출카드전표를 발행 가능한가요? | |||||
| 18,860 | 아파트분양시 처리방안 | 장부 | ysj0*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요. 당사는 아파트 시공사(A사)였으나 여러가지 상황으로 시행사(B사)와 공동소유자가 되었습니다.(공사기간 약 2년) 현재상태는 A사에서 원가투입하여 시공을 하여 기성율에 따라 B사로 매출세금계산서를 발행하였던 상태입니다. 그러다가 B사에서 아파트 완공이 날때 A,B사 공동명의로 보존등기를 하려합니.. | |||||
| 18,859 | 가지급금 인정이자 계산 | 결산 | she1*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요? 현재 근무중인 법인에서는 해당월에 퇴사자가 생기면.. 즉, 6월에 퇴사자가 생기면 7월에 급여를 줄때 그 퇴사자에 대한 소득세, 지방소득세 징수분을 원천징수하지 않고 환급을 해줍니다. 이때 차변에 가지급금으로 분개합니다. 그럼 기말결산시 이렇게 생긴 가지급금에 대한 인정이자도 계산해야하나요.. | |||||
| 18,858 | 가지급금 인정이자 계산 | 결산 | she1*** | 2015-08-12 | |
| 안녕하세요? 가지급금, 가수금과 같이 재무상태표에 나타나면 않되는 임시계정은 무엇이 있나요? 그리고 기말결산시 대표이사 가지급금을 단기대여금으로 돌리고 난 후 가지급금 인정이자 계산을 하나요? 아니면 단기대여금을 돌리기 직전 가지급금 인정이자 계산을 하나요? | |||||
| 18,856 | 성실신고확인대상자 확인방법 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2015-08-12 | |
| 2014년에 성실신고 대상자였던 도소매업자입니다. 5억원 정도 선수계약한 것이 있어서 세금계산서를 발행하고 2015년으로 매출이연시것이 있습니다. 2015년에 현재 28억이고, 8월에 폐업하려고 합니다. 이런 경우에 5억 매출이연된 부분이 성실신고확인대상자로 결정되는데 영향을 미치나요? | |||||
| 18,854 | 주식매수한 경우 처리 방법 | 양도소득세 | jeong0*** | 2015-08-12 | |
| 대표이사의 사모님이 다른 기관이 보유하고 있던 회사 주식을 매수한 것으로 주식매매계약서를 작성했습니다. 내용은 우선주 200,000주 및 보통주 166,660주 이구요, 매매금액은 500,010,000원입니다. 알기론 매수는 별도의 신고나 납부해야 할 세금 같은게 없는것으로 알고 있는데 정확히 어떤 신고 절차를 격어.. | |||||
| 18,853 | 법인렌트카회사 차량운반구 취득시... | 부가가치세 | krx*** | 2015-08-11 | |
| 1.법인렌트카회사가 9인승이상 차량을 취득시 매입세액공제가 가능한가여? 2.법인렌트카회사의 차량운반구 취득에 관한 규정이있나여? | |||||
| 18,852 | 의무발행자 종이계산서 지급시 | 증빙 | zpzoz*** | 2015-08-11 | |
| 거래처가 이번 7월부터 전자세금계산서 의무자가 되었는데요 7월분 한달 지급만 종이계산서로 발급한다고 하던데 1) 이런 경우에는 공급받는자도 가산세가 있나요?? 아니면 공급자만 가산세가 잇나요?? 그리고 다른거래처 b도 의무발행이 되었는데 종이계산서를 먼저 발행하고 전자계산서를 지연발행했는데요 .. | |||||
