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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,380 | 매입자발행세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-09-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 2023년 8월초에 거래처A(내국법인)에게 영업활동에 대한 컨설팅을 받았습니다. 이 컨설팅에 대한 비용 \11,000,000(부가세 포함)을 2023년 8월 8일에 지급하였습니다. 이 컨설팅료에 대한 전자세금계산서를 수취해야하는데, 거래처A의 대표가 연락이 두절되었.. | |||||
| 62,379 | 토지 수용사실 확인서 | 양도소득세 | yyk*** | 2023-09-21 | |
| 수용된 토지의 양도소득세 신고 서류 검토 중에, 토지수용 (군청 주차장으로 사용하기 위한 토지 편입 목적) 으로 협의매수한다는 협의서 및 보상금 산정내역(감정평가)은 있는데, 양도소득세 신고 목적의 토지 수용 확인서는 없습니다.. 실무적으로 공익수용사실 확인서가 꼭 필요한가요?? 감사합니다.. | |||||
| 62,378 | 세금계산서발행 대상 여부에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-09-21 | |
| 안녕하세요 답변 항상 진심으로 감사드립니다. A사(전이용자)에서 계약한 운용리스 차량을 사용기간 중 B사(후이용자, 업종:중고차매매상사)로 승계하였습니다. 규정손해금,경과이자, 기일도래리스료 승계에 들어가는 일체의 비용은 B사가 지불하였으며 캐피탈에서는 해당 일체의 금액에 대해서 B사로 계산서를 발.. | |||||
| 62,377 | 개인사업자의 구성원이 법인으로 변경된경우 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-09-21 | |
| 안녕하세요 토지임대료 사업자등록유지하고있는 사업장의 (개인,공동사업자) (변경전) A개인: 50, B 개인 50 ->법인C에게 토지임대후 세금계산서 발행으로 진행 (변경후) A개인 50, B개인30.C법인 20 ->토지소유권 정정 A개인50,B개인30-> 소유면적만큼만 C법인과 임대차계약서 작성후 세금계.. | |||||
| 62,375 | 보험 경비처리 | 종합소득세 | rhaehfwj*** | 2023-09-21 | |
| 개인사업자 이며 직원2 대표1 (제조업/ 산업용냉장장비) 로 구성되 있습니다 직원과 개인사업자대표 를 상해보장형 생명보험에 가입을 하고 싶은데 계약자: 개인사업자 대표 피보험자:직원 수익자:직원 계약자: 직원 피보험자:직원 수익자:직원 계약자: 직원 .. | |||||
| 62,373 | 면세법인사업자 합계표미제출 | 법인세 | magic1*** | 2023-09-21 | |
| 면세법인사업자입니다 6월말 법인 2022.7.1-23.6.30 회계기간 폐업 22.9.30 문의사항1> 면세법인사업자 사업장현황신고대상x 합계표제출 대상 합계표제출시 6월말법인과 관계없이 2022.1.1-22.12.31 23.2.10 제출하는게 맞는지요?? 문의사항2> 2023년2월10일 세금계산서및계산서(22.1.1.. | |||||
| 62,372 | 매입자납부특례관련하여 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-21 | |
| 월부가세 신고하는 사업장입니다. 8월 철스크랩 관련 매출 공급가액133,384,500 / 부가세 13,388,450원 8월 철스크랩 관련 매입 공급가액 165,176,116/ 부가세 16,517,611원 매입이 더커 확인하니 9월초 일부 매출을 끊었다고합니다. (공급가액 96,504,400/ 부가세 9,650,440원) 철스크랩계좌로 8월 매출 .. | |||||
| 62,371 | 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 연말정산 반영 문.. | 연말정산 | spc*** | 2023-09-21 | |
| 세무서에서 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 관련하여.. 2021년 연말정산 의료비초과 공제건에 대해서 수정신고를 하라는 안내문을 받았습니다. 프로그램에..해당 금액은 어떻게 반영해야 하나요? | |||||
| 62,365 | 원가 | 결산 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 건설업이랑 제조업 겸업입니다 1.공장 주소지 관련 재산세 등록면허세 등은 제조원가인가요 2. 건설 현장과 관련된 하자보증료,인지세 등은 공사원가인가요 | |||||
| 62,364 | 법인사업자 등록 전 임차료 | 부가가치세 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 법인사업자를 내기 전 사무실을 먼저 임차하다 보니 법인 대표자 주민번호로 세금계산서를 매입 받았습다 경비 처리 및 부가세 공제가 가능한지 궁금합니다 또한 이럴 경우 최초 임대차계약서를 대표자 주민번호로 임차인 작성 후 법인사업자가 나온 후 임대계약서를 변경하면 되는 건가요 | |||||
| 62,363 | 주식발행초과금 | 법인세 | magic1*** | 2023-09-20 | |
| 당사업장은 법인입니다 6월말 법인 (사업기간 2022.7.1-2023.6.30) 폐업일 5월30일 5월30일 폐업을 하였습니다 현재 재무상태표에 주식발행초과금이 남아있습니다 자산총계 104,848,543 부채총계 154,935,037 자본총계 -50,086,494 (자본금 166,645,000 주식발행초과금 333,225,000 미처리결손금 -549.. | |||||
| 62,362 | 정부출연금 관련 회계 처리 문의 | 결산 | seo30*** | 2023-09-20 | |
| 1) 당사는 재단법인 (A)로 중앙행정기관과 협약을 체결하고 연구개발기관으로 선정되었습니다. 이로인해 1억 2천만원의 정부출연금을 발급받았으며, 해당 금액은 당사의 통장이 아닌 국가연구재단이 예금주로 설정되어있는 가상계좌에 적립이 됩니다. 2) 당사는 연구재단 사이트를 통해 연구원 인건비 등을 증빙 자료 .. | |||||
| 62,360 | 매출세금계산서 년도 오류 수정발급 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매출세금계산서를 23년 4월로 끊어야 하는데 22년 4월로 잘 못 끊었습니다. 수정발급하려고 합니다. 기재사항 착오 정정으로 끊고 부가세 1기 확정 수정신고 하려고 합니다. 가산세는 신고불성실, 지연납부, 매출처별세금계산서 적용하면 되나요? | |||||
| 62,359 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2023-09-20 | |
| 22년 귀속 23년 6월종합소득세 신고한 성실신고확인사업자이면서 간편장부대상자입니다 종합소득세 신고시 근로소득과 합산신고를 했고, 기장세액공제, 의료비 등 특별세액공제 및 근로소득세액공제, 성실신고확인비용에 대한 세액공제, 중소기업특별세액감면을 받았습니다 그런데 매출세금계산서 및 매출면세계산서 미발.. | |||||
| 62,358 | 법인간 투자시 분개 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-09-20 | |
| 해당법인은 주주며 대표 및 가족이 타법인은 주주로 구성되어있으며 타법인에 투자를 했을경우 투작금을 받는쪽과 지급하는쪽 계정과목 분개는 어떻게 되는지 문의드립니다. 그리고 계약서등을 작성한게 없어도 이익금을 지급하거나 할수가 있나요? | |||||
