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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
17,011 법인이 전자 말고 종이세금계산서를 발행했을 때 가산.. 부가가치세 yujih***2015-01-20
답변완료
법인인데 매출세금계산서 발행을 전자가 아닌, 종이세금계산서로 했습니다. 이런 경우 가산세와 다른 어떤 제재가 가해지는지 궁금합니다.
17,010 안녕하십니까? 전표분개 cpf***2015-01-20
답변완료
안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 일반적으로 부가가가치세 신고관련 확정과세기간 종료시 부가세예수금 24,000,000 / 부가세대급금 20,000,000 미지급금 4,000,000 회계처리하고 부가가치세 납부시 ..
17,009 부가세 신고 끝나고 장부상에 맞춰놓아야할게 부가세대.. 계정과목 cpf***2015-01-20
답변완료
부가세 신고 끝나고 장부상에 맞춰놓아야할게 부가세대급금과 부가세예수금과 그 외 뭐가있나요?
17,008 문의 연말정산 lsm1***2015-01-20
답변완료
연말정산시 제신용카드를 가족카드를 하나 더 만들어 어머니가 사용하시고 계신데.. 이런경우 어머니가 사용하신 내역까지 제가 연말정산시 같이 넣어도 괜찮은가요? 어머니는 따로 연말정산을 하지않으시는데요..
17,007 부가세 가산세 부가가치세 nive***2015-01-20
답변완료
11월에 공급을 완료하였으나, 매출처에서 정산이 안되었다는 이유료 미루다가 1월에 발행하라고 하여 1월 8일에 발행햐엿습니다. 금액은 40만원.....부가세 별도 그런데 오늘에 와서...1월발행분 수정하여 12월로 발행해달라고 합니다. 지연발행 및 미수취 가산세가 있는걸로 알고 있는데... 1월 발행분을 2..
17,006 부가가치세 부가가치세 ddoo***2015-01-20
답변완료
안녕하세요 부가가치세 신고 관련해서 문의 드립니다. 부가세 신고시 영세율매출(본사에서 단순히 돈을 받아 한국지사에서 판관비로 사용) 명세서를 제출하는데요, 수출실적 명세서도 같이 제출해야하나요? 아니면 영세율명세서만 제출하면 되나요?
17,005 전자세금계산서 발급의무자 가산세문의 부가가치세 nard***2015-01-19
답변완료
저희는 전자세금계산서 발급의무자 입니다 7-12월 매출세금계산서을 전자로 발급해야하나 종이세금계산서을 발행했습니다 이때 미발급 2% 가산세와 매입처는 불공제라고 알고 있습니다 질문 : 국세청에 문의을 보니 과세기간에 종이세금계산서를 정상적으로 수취하였다면 가산세 없이 매입세액..
17,004 부동산중개서비스업종인데요.. 부가가치세 man1***2015-01-19
답변완료
법인이며, 부동산컨설팅 및 중개서비스 업종입니다. 개업한지 얼마되지 않은 법인회사인데요, 토지와 건물을 분양받고, 11월 계약금 정도를 지불하고, 매입세금계산서와 매입 계산서를 수령하였는데요, 부가세 2기확정 신고서 공통매입세액 안분을 해야 하는지요...
17,003 임차보증금관련 부가가치세 shim4***2015-01-19
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임차보증금 216,000,000을 계약이행보증보험증권, 지급보증서로 대체할 수 있다라고 계약서에 있는데 이런경우엔 간주이자 계산은 안하는 겁니까? 안하면 왜 안하게 되는거지요?
17,002 부양가족공제 연말정산 ec***2015-01-19
답변완료
1954년생 어머니 소득이 있음 1954년생 아버지 소득이 없음 어머니와 아버지는 같이 거주하고 있고 자녀는 결혼하여 따로 살고 있음. 1. 자녀가 아버지 의료비등 용돈을 드리며 부양하고 있다면 아버지만 부양가족 공제를 받을수 있을까요? 2. 의료비는 소득제한을 받지 않고 있으니 부모님의 의료비 공제 가능한..
17,001 연말정산 연말정산 sjl***2015-01-19
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1. 2월 전직장을 퇴사 후 5월에 저희 회사를 입사하신분의 경우 근로소득이 없는 3,4월분에 대한 카드나 의료비 등은 공제 금액에서 차감해야 하나요? 근로소득이 없었을때에도 사용한 금액에 대해 공제가 가능한 항목이 무엇이며 안되는 항목은 무엇인가요? 2. 2014.08월 결혼 하였습니다. 와이프가 결혼과 동시에 직..
17,000 법인의 설립연월일/개업연월일 부가가치세 dduck***2015-01-19
답변완료
최근에 설립된 법인입니다. 법인등기부등본 상의 설립일은 2014년 12월 말이고 사업자등록증 상의 개업연월일을 올해 1월 초입니다. 기간 차이는 일주일이 안되는데 연도가 바뀌어서 부가가치세 신고나 법인세 신고는 어떻게 정리해야 하는지 알려주세요. 말일에 설립된 회사입니다. 무실적으로라도 신고가 들어가야 하..
16,999 더존 마감분개 전표분개 tlsalgm***2015-01-19
답변완료
월마감을 하지않기 때문에 2014년12월에만 마감분개를 하려고 하는데요;; 월마감 하는곳은 말일자로 그달속한 비용은 미지급금이나 미지급비용으로 달아놓구 담달지급할때 반제하는걸로 알아요;; 저희는 지급시점에 분개를 해서 2월에 돈이 나갔어도 1월비용들 이거든요;; 1월시점으로 미지급금?분개를 해야된다고 하더..
16,998 제조업인데요, 건물을 매각했는데 토지분은 면세계산서.. 부가가치세 yujih***2015-01-19
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과세업을 경영하는 제조업입니다. 저희 공장을 매각함에 있어서 건물분은 세금계산서를 발행을 해 줬는데, 토지분은 면세계산서 발행을 해야 하나요? 과세이기 때문에 발행을 못하나요? 아니면 과세이긴 하지만, 본사의 경영하는 건물을 매각했으므로 이에 따른 토지도 면세계산서를 발행할 수 있지 않..
16,997 퇴사자분 미신고 원천징수 jin***2015-01-19
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안녕하세요 당사는 법인입니다. 다름이 아니고 이번에 결산하면선 발견한건데요 1월분에 한직원이 입사해서 15일만에 퇴사하고 제가 입사,퇴사신고는 했지만 원천징수이행상환신고서에는 신고하지 않았어요(제생각에 퇴사후에 알려줘서 급여지급후 제가 바로 원천신고하기에 추가로 수정신고가 안된거 같아요) 급여..
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