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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,803 | 현금매출 명세서 작성 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-20 | |
| 부가세 신고시 [현금매출명세서]는 현금으로 대가를 수령하고 현금 영수증또는 세금계산서를 발급하지 아니하였을 때만 작성하는 것인가요? 대가를 받고 신용카드나 현금영수증 발급을 해주었다면 [현금매출명세서]는 작성할 필요가 없는지요? | |||||
| 61,802 | 부동산임대업 면세와 과세의 차이 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 질의있어 연락드립니다. 감사합니다. ---------------------------------------------------------------------------------------------- 전제 본점 : 제조업기반 부동산업도 포함 지점 : 부동산업, 임대업만 영위 현재상황 본점은 법인에게 임대하고 있는 사무실에 대하여 과세세금계산서.. | |||||
| 61,801 | 퇴직금 정산 관련 문의 | 원천징수 | ei63809*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요 중소기업법인입니다. 퇴직연금 DC형에 가입되어 있으며 1년 이상된 사원은 퇴직연금 가입하여 불입진행하고있습니다.. 퇴직금은 퇴직연금으로 지급해야한다고 알고있습니다. 문의 1. 1년된 중도퇴사자(DC형 현재 미가입)를 회사에서 퇴직소득세 신고하여 지급해도 괜찮은지와 관련 규정문의 문의.. | |||||
| 61,800 | 대여금 | 계정과목 | ec*** | 2023-07-20 | |
| 대여금 10억이 잡혀있는데 회수불가능하여 회계처리하여 장부에 없애고자합니다. 세무는 대손상각 여건이 되지않아 유보처리 이러할경우 회계처리를 차)손상차손 10억 대)장기차입금 10억 이렇게 해도 되나요? | |||||
| 61,799 | 신용카드매출건수 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 과세사업과 면세사업을 영위하고 있는 제조업 법인입니다. 2023년 7월 7일에 개인고객A(사업자 아님)에게 과세물품과 면세물품을 동시에 판매하고 카드전표 1장에 과세금액과 면세금액을 동시에 발급하였습니다. 당사의 회계 프로그램 로직상 이 경우, 과세금액 따로, 면세금액 따로 회계전.. | |||||
| 61,798 | 비상장주식 공정가치 평가 | 전표분개 | ec*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 2021.07에 비상장주식을 30,000주@50,000원에 매수하여 공정가치 평가하기 어려움이 있어 원가로 측정할수 있는 요건에 해당하여 원가로 반영하였습니다. (기타포괄공정가치측정상품) 2023. 04에 일부 5,000주@60,000원에 매도를 하였고 특약에 2024년도에 매도청구권을(10만원) 반영하여 체결하.. | |||||
| 61,797 | 부가세신고시 신용카드매출전표등발행공제 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-07-20 | |
| 항상 수고 많으십니다 개인사업자 이고 음식점을 운영하는데요 부가세 신고시 매출신용카드,현금영수증발행 부분에 대해 부가세신고시 1.3%공제해주잖아요 이때 직전연도 10억 미만이면 공제가능하지요? 년간 한도가 천만원 인가요? 그럼 분기별로 5백만원씩 받아야 하나요 아니면 한도안에서 1기.. | |||||
| 61,796 | 부가세 매입세액공제 여부 문의드려요. | 부가가치세 | preci*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이며, 건설업을 운영합니다 2022년 2기확정시 경차를 구입하여 부가세 환급을 받았어요. 그럼 이 경차관련 유지비는 부가세공제가 가능한가요?? 휘발유를 주유하고 있는데 부가세공제가 가능한가요?? 감사합니다 | |||||
| 61,795 | 부가세 매입세액 공제 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-07-19 | |
| 음식업을 하고있습니다 1>얼음도 부가세 매입세액공제가 가능한지요?? 마트에서 구입시 영수증에는 별도로 부가세가 구분되여있습니다 2>종량제봉투 종량제봉투는 면세품목으로 되여있는데 편의점에서 구입시 부가세가 별도로 구분되여 있습니다 혹시 매입세액 공제가 가능한건지요? | |||||
| 61,794 | 건축시 매입공제 | 부가가치세 | kym*** | 2023-07-19 | |
| 회사 사옥을 짓고있는데 설계비부터 면세부분과 건축부분을 구분해서 공제를 받아야하는데 어떤기준으로 어떤자료를 받아서 구분계산해서 적용해야하는지 궁금합니다 부가세신고시 토지분과 건물구분 매입공제방법 알려주세요. | |||||
| 61,793 | 업종코드 | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-19 | |
| 부가세 신고서를 작성하는데 ..주업종코드랑 전혀 다른 업종으로 모든 매출이 발생한걸 확인했습니다. 이럴 경우 어떻게 신고 들어가야 할까요? 그냥 주업종코드로 신고들어 가도 될까요? 주업종코드로 신고 들어가고 업종변경하시라 하고... 업종변경되면 수정신고 들어가야 할까요? 아니면..주업종코드랑 상.. | |||||
| 61,792 | LC수출신용장 수출신고필증등 자료가 없을경우 신고문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-19 | |
| LC수출신용장은 있고 인보이스 발급한 금액이 있습니다. 신용장이라 수수료 때고 입금이라 인보이스금액과 차이가 있는데요. (인보이스가 더큼 은행에서 수수료가 LC건은 큰편) LC수출신용장도 그냥 일반 영세율 신고하듯이 영세율첨부서류제출명세서 영세율매출명세서로 신고를 들어가면 되나요? 아니면 따른.. | |||||
| 61,791 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-19 | |
| 전자세금계산서 발급의무자가 종이매출세금계산서를 발행하면 매출처는 공급가액의 1% 가산세가 붙고, 매입처(법인)은 매입세액공제 되고, 가산세는 안붙는것 맞나요? 종이매출세금계산서는 매출처만 가산세 붙는것 맞나요? | |||||
| 61,790 | 부동산임대공급가액명세서 관련 질의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-07-19 | |
| 안녕하세요. 상기 제목과 관련하여 질의있어 연락드립니다. 당사의 지점은 부동산 임대업을 진행하고 있으며, 빌라에 대하여 월세과 관리비에 대하여 개인과 법인에게 매월 면세매출계산서를 수령하고 있습니다. (주사업장총괄납부 법인) 질의사항 1. 지점 부가세신고 진행시, 부속서류로 '부동산임대공급.. | |||||
| 61,789 | 도서대여 부가세면세 여부 | 부가가치세 | totw*** | 2023-07-19 | |
| 만화책 대여 매출은 부가세 면세가 맞나요? | |||||
