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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,693 | 세금계산서 복수거래 | 부가가치세 | kpb*** | 2023-07-14 | |
| 임대사업을 하시는 분이 세금계산서를 가지고 오셨는데 세금계산서 한장에 3개월분씩 한꺼번에 복수거래 처럼 써서 가지고왔습니다 1월 950,000 95,000 2월 950,000 95,000 3월 950,000 95,000 전체공급가액은 2,850,000 285,000 으로요 세금계산서 발급시기는 재화와 용역을 지급한 시점으로 알고 있는데.. | |||||
| 61,692 | 현대카드 세이브포인트 현금입금분 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-07-14 | |
| 복식부기 개인사업자입니다 이번에 카니발9인승을 렌탈계약하면서 선급금 지급시 현대카드로 결제하고 포인트를 입금받았다고 합니다 그래서 179,433원 세금계산서가 발행되었습니다 이거는 부가세공제가 가능한지 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 포터 차수리를 하고 포인트로 결제되는데 이것도 세금계산서가.. | |||||
| 61,690 | 부가세 신고에서 대손세액공제 신청 가능한가요 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2023-07-14 | |
| 2021년 6월 14일에 매출세금계산서 발행 한 곳이 있는데, 아직 대금을 회수하지 못했습니다. 이제 대금을 회수하지 못할 거 같아서, 대손세액 신청하려고 하는데요. 가능한지 알고 싶습니다. 21/ 6/14 매출 세금계산서 발행 / 공급대가 : 43,945,000 21/6/2일 대금 회수 : 20,000,000원 나머지 차액금.. | |||||
| 61,689 | 면세현장인가요? 과세현장인가요?2 | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-14 | |
| 아래 파일 참고하셔서 면세현장인지,과세현장인지 또는 면세+과세 현장이면 비율도 산출부탁드립니다. | |||||
| 61,687 | 면세현장인가요? 과세현장인가요? | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-14 | |
| 아래 올려드린 파일 보시고 면세 현장인지,과세현장인지..확인부탁드립니다. 과세 +면세현장이면 비율산출도 부탁드려요,. | |||||
| 61,685 | 사업용신용카드 매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-14 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 2023년 5월 11일에 직원 기숙사용 침구세트를 \65,000(부가세 포함)에 구입하였습니다. 당시 신용카드매출전표에는 공급가액과 부가세가 기재되어 있어서 카드매입으로 회계처리하였습니다. 2023년 1기 확정 부가세 신고를 하기 위해 홈택스에서 사업용신용카.. | |||||
| 61,684 | 상품 무상지급에 대한 회계처리 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-07-14 | |
| 안녕하세요 거래처 납품전 테스트 상품으로 고객이3만원이상거래시 저희 상품을 하나 지급하는 방식으로 납품한경우 계정과목및 회계처리는 문의 드립니다. 이경우 부가세 과세대상인가요? | |||||
| 61,683 | 이사 보상금 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-14 | |
| 제조업을 하는 개인사업자가 사업장을 임차하여 사용하던중 공장건물 주인이 신축건물을 짓기 위해서 세입자를 내보내 면서 이사비용으로 보상을 해주었습니다. 임차인이 이사비용 보상으로 2500만원을 수령하여 세금계산서를 발급하여 주었습니다. 그래서 이번에 매출로 신고를 해야 하는데요 이와 관련하여 문의드립.. | |||||
| 61,681 | 복식부기의무자 고정자산 매각시 | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-13 | |
| 개인사업자 - 복식부기의무자 고정자산 매각시 부가세 신고시에 과세표준명세에서....수입금액 포함으로 하나요? 수입금액제외로 작성하나요? | |||||
| 61,680 | 폐업시 잔존재화 (무형자산) | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-13 | |
| 폐업시 잔존재화 부가세 계산할때... 특허권, 개발비 등 무형자산도 폐업시 잔존재화 계산할 때 기타의감가상각 항목으로 계산하여 부가세 신고를 하여야 하나요? | |||||
| 61,679 | 2023.6.15 간이과세자 개업 부가세확정신고 | 부가가치세 | kym*** | 2023-07-13 | |
| 2023.6.15 간이과세자 개업했는데요 그럼 2024.1.25 부가세 확정신고하는게 맞지요? 세금계산서 발급 가능 간이과세자는 6개월에 한번씩 하는게 맞나요? 세금계산서 발급가능 간이과세자는 사업자등록증에 따로 표기가 되나요? | |||||
| 61,678 | 유흥업소 개별소비세 수정신고 | 원천징수 | kym*** | 2023-07-13 | |
| 매출누락이있어서 수정신고하려합니다. 개별소비세 수정신고시 신고불성실 납부불성실 가산세가있는데 신고불성실은 무조건 10%이고 납부불성실은 미납세액*경과일수*2.2/10,000 맞나요? 헌데 납부불성실은 원천세처럼 한도가 최대 10%인지요? 아니면 경과일수만큼 한도없이 계속 적용하나요? 2020년귀속분 수정신고입니.. | |||||
| 61,677 | 차량 구조변경에 대한 취득세 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 2023년 3월 37일에 당사에서 사용하는 5톤 트럭을 구조변경하였습니다. 구조변경비용은 이 5톤 트럭에 대한 자본적 지출로 회계처리하였습니다. 당사 주소지 관할시청에게 5톤 트럭 차량 구조변경에 대한 취득세 \830,000을 2023년 .. | |||||
| 61,676 | 영세율과세표준신고 문의입니다. | 부가가치세 | kdy2*** | 2023-07-13 | |
| 수출품의 불량으로 인하여 재수출한 경우입니다. 재수출 시에 수출신고필증 거래구분이 94. 기타수출승인면제로 처리되었습니다.(무환수출) 84.수리후 재수출로 처리했으면 좋았을텐데, 어떤 문제로 인해 94로 처리한 것 같습니다. 수리후 재수출은 부가가치세 신고시 영세율 과세표준으로 신고하지 않아도 된다고.. | |||||
| 61,675 | 비품(유형자산)매각시 분개 | 전표분개 | accoun*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 비품(유형자산 판매)시 처분손익을 계산할때 "공급가액"으로 계산하는건가요? 아님 "판매금액"으로 계산하는 건가요? 정보) 비품 : 장부금액 20만원 감가상각누계액 15만원 잔존가액: 5만원 판매대금 : 3만원 (공급가액 27,273/부가세 2,727) 세금계산서 발행완료 (질문1) .. | |||||
