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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,673 | 공통매입세액 안분 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 건물을 지어서 상가 및 주택임대업을 영위하는 사업장입니다. 2020년~2023.03월에 공사기간을 거친후 준공이 되었고, 23.4월부터 상가 및 주택을 임대중입니다. 2022년까지는 매출이 없어서 공통매입세액에 대해서 면적으로 안분계산하고 부가세신고를 진행했는데.. 2023년의 경우엔 4월부터는 임대수입이 발생하고 .. | |||||
| 61,672 | 태양광 설치 관련 문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 일반 토지에다가 태양광을 설치하여 수익사업을 하려고합니다. 태양광설치시 취득세는 비과세되는걸로아는데 부가세도 한국전력에서 받는부분에대하여 세금계산서 발행되는걸로 알고있습니다. 문의 1 양도소득세도 비과세되는부분이 있을지 문의드립니다. 문의2 추가적으로 세금관련 혜택이.. | |||||
| 61,671 | 법인으로 납품받는 개인사업자 인테리어 대신비용 지불.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-13 | |
| 해당 개인사업자는 법인대표의 지인이며 저희 물품을 받아 개인사업자로 카페를 운영하고있습니다. 전에 법인 지점이었다가 개인사업자에게 포괄양도양수했구요. 여기 인테리어 비용을 법인이 지원해서 비용이 275만원 정도 발생했는데 이게 불공처리 건일까요? 아니면 저희 공제가 가능할까요? 사실상.. | |||||
| 61,670 | 간접수출의 수출제비용 청구 관련 | 계정과목 | clickjung1*** | 2023-07-13 | |
| 국내 A사와 상품을 판매하는 계약 조건이 아래와 같을 때 거래에 문제가 없는지 궁금하고 아래와 같이 거래가 이뤄질때 물류비 매입(세금)계산서와 매출(세금)계산서의 계정과목이 궁금합니다. 수출 업체 A사를 대신하여 수출관련 일체의 업무을 진행하고 물류비용 (포장비, 운반비, 해상운송비용등) 을 당사에서 계산.. | |||||
| 61,669 | 주식투자 차익이 수입원일때 | 부가가치세 | jun*** | 2023-07-13 | |
| 법인사업장입니다. 수입원은 2가지가 있습니다. 1. 컨설팅 매출 (매출 세금계산서 발행) 2. 하나투자증권을 이용한 주식투자(증권거래) 차익 다만 컨설팅 매출은 2022년에 발생한 것이 마지막이고, 한동안 발생하지 않을 전망입니다. 2023년에는 주식투자 차익에 의한 수입원만 있는 상황입니다. 23년 부가가.. | |||||
| 61,668 | 부동산임대업 과세표준 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 부동산임대업을 운영하고 있는 개인사업자입니다. 텔레콤측에서 옥상에 기기설치를 해주었고, 기기설치임대료로 매출세금계산서가 발행되었습니다. 이런 경우 부가세과세표준으로 신고해야 하는건가요? | |||||
| 61,667 | 창고 작업장(비닐하우스) | 계정과목 | choara7*** | 2023-07-13 | |
| 창고 작업장(비닐하우스)를 지었습니다. 적절한 계정과목은 어떤건지 궁금합니다. | |||||
| 61,666 | 자문수수료 | 부가가치세 | ec*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요. KB은행에서 자문을 받고 금융자문수수료를 지급했습니다. 88,000,000원 KB은행에서 계산서(면세)로 발행을 해줬는데요 은행은 과세, 면세 겸업을 하고 있고 자문용역 제공은 과세 대상하닌가요? 세금계산서 발행으로 다시요청을 해도 되는걸까요? | |||||
| 61,665 | 개인사업자 대표가 건축주와 동일한 경우,법인시공사 .. | 종합소득세 | enff*** | 2023-07-13 | |
| 수고많으십니다. ★저희 대표가 개인사업자를 내서 본인의 단독주택을 건설하고 그걸로 은행에서 대출까지 받아서 사용하고 집을 완성하였고 준공승인까지 났습니다. 1.준공승인일이 2023년 03월19일인데 이과정에서 대표 본인이 대표이사로 있는 법인시공사(건설사)에다가는 공사 계약서 금액대로 모두 매입자료 즉.. | |||||
| 61,664 | 재고자산 덤핑처리건 문의 | 종합소득세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 거래처에서 기계 생산을 중단해서 납품용으로 단가 2만원에 구입한 부품을 200원에 덤핑으로 넘기고 세금계산서를 발행했습니다. 이럴 경우.. 부가세신고시에 덤핑으로 덤긴 부품금액이 수입금액에 포함이 되나요? 만약.. 수입금액에 포함이 된다면 19,800원이 재고자산폐기처분손실이 아닌 매출원가가 되나요? .. | |||||
| 61,663 | 수목소독에 대한 부가세문제 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 조경관리 서비스업을 영위하고있는 사업자(과세,일반사업자)가 있습니다. 그런데 조경관리 뿐아니라 거래처에서 의뢰를 하면 조경에 쓰이는 수목을 소독해주는 일도 하신다고합니다. 수목소독은 면세로 알고 있으나 소독에 대한 허가증은 없습니다. (조경관리사자격증만 보유) 허가증이 없어도 면세.. | |||||
| 61,662 | 세금계산서 가산세 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 6월분 세금계산서를 7/13일날 발행해서 지연발급가산세가 부과되는데.. 만약 발행한 당일인 오늘 해당건에 대해서 취소 세금계산서를 발행할 경우에는 가산세 적용이 어떻게 되는지 궁금합니다. (질문) 1. 6월로 발행한 두건 모두에 대해 가산세가 부과되는지? 2. 취소전 발행한 세금계산서 한건에 대해서만 가산세.. | |||||
| 61,661 | 해외 매출채권 손실 | 결산 | dydgh0*** | 2023-07-13 | |
| 항상 도움주셔서 감사 드립니다. 아래 관련 하여 회계처리 문의를 드립니다. 부탁 드리겠습니다. <발생 내용> 1. 당사는 올 5월에 해외의 고객사로 로 매출하여 6월에 결제를 받을 금액 원화로 42억 을 받을 금액이 있었습니다. 2. 그런데 그 업체가 피싱사기를 당해서 계약서 상에 명시된 계좌가 .. | |||||
| 61,660 | 종합소득세 수정신고시 신고불성실 가산세 관련 | 종합소득세 | mat*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 22년 종합소득세 수정신고하다 궁금한 점 있어서 문의드립니다. 일반과소신고 가산세 계산시 기준금액인 과소신고납부세액 관련입니다. 예를 들어 산출세액 500 세액공제 100 기납부세액 200 , 22년 당초 신고시 추가로 납부했던 세액 100 일 때 과소신고납부세액은 500-100-200-100=100 으로.. | |||||
| 61,659 | 카드사 이벤트 중 5만 원 넘어도 제세공과금이 없던데.. | 원천징수 | yujih*** | 2023-07-13 | |
| 수고 많으십니다. 어떤 카드사에서 이벤트를 했는데, 카드를 발급 받기 일정기간 동안 대상카드로 16만 원 이상 결제시 네이버페이 포인트 16만 원을 적립해준다는 이벤트를 합니다. 실제로 이렇게 이행한 고객에게 네이버페이 포인트로 16만 원을 적립해줬는데, 이에 대한 제세공과금은 없이 16만 포인.. | |||||
