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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,862 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-07-12 | |
| 개인사업자로 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 임차인이 주민번호로 계약되어 있고, 별다른 말이 없어 세금계산서를 발행하지 않고 부가세 신고 시 기타로 신고하고, 부동산임대공급가액명세서에는 주민번호 기재해 과표는 맞습니다. 임차인이 매입세액공제를 받겠다고 세금계산서를 달라고 하는데 지금 2022.2.. | |||||
| 66,861 | 중간지급조건부가 아닌 건설공사의 세금계산서 발행 | 부가가치세 | sksmsi*** | 2024-07-12 | |
| 당사 건물에 문제가 생겨 공사업체와 계약을 맺고 수선공사 시행 <계약내용> 공사기간 3일 계약상 선금 70%(계약시) / 잔금 30%(공사완료시) 지급 <현재상황> 공사업체는 6/19 선금에 대한 세금계산서 발행 및 청구 / 당사 해당 대금 지급 6/26 잔금에 대해 세금계산서를 발행 및 청구 /.. | |||||
| 66,860 | 특별법인세 대상 토지와 아닌토지 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-07-12 | |
| 저희는 토지매매법인으로 토지를 사 원가로 하고 매출을 일으키고 있는데요. 토지들 중 특별법인세 대상 토지와 아닌토지가 있는데 혹시 이거를 나누는 기준이 뭔지 문의드립니다. 관련 자료 있으시면 첨부부탁드립니다. | |||||
| 66,859 | 연예인과 제작사 간 다이렉트 계약 후 대금 수령 시 처.. | 부가가치세 | bgyjs6*** | 2024-07-12 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 주셔서 감사드립니다 1. 사실관계 - 제작사와 연예인간 직접 계약을 맺고 출연료를 3.3%로 원천징수 후 소속연예인이 직접 수령했습니다 - 소속사와 연예인간 수익분배비율에 맞게 분배하려고 합니다 2. 질문사항 - 보통은 제작서와 연계기획사가 계약을 맺고 출연료를 받으면 출연료.. | |||||
| 66,858 | 대손세액 부가신고시 궁금한사항 | 부가가치세 | gns*** | 2024-07-12 | |
| 안녕하세요 ~ 저희업체 부도일23.05.03 전자어음 만기일 2023.06.30 만기일 법적제한으로 미입금 이경우 부가세신고시 대손세액공제를 받기위해 최종부도일로 6개월경과후 23년2기확정때 부가세신고함 세무서에선 부도일이 아니라 전자어음만기일 2023.06.30일 6개월경과후 24년1기확정 맞다고하는데.. 부.. | |||||
| 66,857 | 대손세액공제,대손상각비 | 부가가치세 | chongh*** | 2024-07-12 | |
| 개인사업자입니다. 거래처로부터 21.8월 계약하고 세금계산서 발행했습니다. 일부 계약금만 받고 3천만원정도 외상대를 받지 못해 소송을 하고 23년 6월까지 지급하라는 결정의 판결문을 23.5월에 받았습니다. 그러나 지금까지 못받고 있어 대손세액 공제를 받으려고 126번에 상담해보니 21년8월로 부터 2년지난 23년.. | |||||
| 66,856 | 부도어음 과세기간 부가세신고 | 부가가치세 | gns*** | 2024-07-12 | |
| 안녕하세요 ~ 부도어음 부도일 2023.06.30일경우 -6개월경과 2023.12.31일여서 2023년 2기확정부가세신고 대손세액공지를 하는게 맞는지 궁금합니다 | |||||
| 66,855 | 계정과목 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-07-12 | |
| 제조업이고 부가세 신고때 공제 받고 비용처리 하려고 하는데 계정과목 문의 드립니다! 1. 1,760,000 공장 자바라 설치 2. 6,820,000 에어배관 공사비 3. 4,070,000 직원휴게실 컨테이너 구매 4. 2,695,000, 2,475,000 냉난방기 5. 2,860,000, 1,276,000 금형 부품 | |||||
| 66,853 | 직원 숙소 임대료 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-07-11 | |
| 안녕하세요 음식점인데, 직원 숙소 임대료를 세금계산서를 받았는데 부가세 공제 가능할까요? | |||||
| 66,851 | 신용카드매출전표등 발행공제등, 의제매입 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-07-11 | |
| 안녕하세요. 음식점이고 2023년도는 15억3400만원정도 매출이였습니다. 1. 이번 1기 확정때 신용카드 매출전표등 발행공제는 아예 지우고 신고 해야하는걸까요? 2. 2024년 신용카드매출전표등 발행공제 한도는 얼마일까요? 3. 의제매입 연매출 4억 이상이면 8/108로 적용 해주면 될까요? 4. 의제매입 과세표준 2억.. | |||||
| 66,850 | 66847 관련입니다. | 종합소득세 | yi*** | 2024-07-11 | |
| 66847 관련하여 조특법 6조에 ③ 창업중소기업과 창업벤처중소기업의 범위는 다음 각 호의 업종을 경영하는 중소기업으로 한다. 11. 사업시설 관리, 사업 지원 및 임대 서비스업 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 업종(2019.12.31 개정) 가. 사업시설 관리 및 조경 서비스업(2019.12.31 개정) 나. 사업.. | |||||
| 66,849 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-07-11 | |
| 굴삭기를 경매로 낙찰받아 구매하여 경매낙찰서류나 입금 내역은 있는데 매입 세금계산서가 없네요 이럴경우 고정자산으로 그냥 잡아서 감가상각하면 될까요? 세금계산서도 없이 고정자산으로 등록하려니 좀 그래서요 혹시 이런경우에도 세금계산서 없이 통합투자세액공제도 법인세때 받을수있나요? | |||||
| 66,848 | 국책과제 연구비세액공제 관련 | 법인세 | yi*** | 2024-07-11 | |
| 법인이며 국책과제를 수행중에 있습니다. 연구비 세액공제 적용 관련하여 민간부담금만 해당되는걸로 알고 있습니다. 궁금한 것은 예산내역이 아래와 같은 경우에 1. 재료비 및 특허출원비, 인건비 : 정부지원금 2. 홈페이지 및 카탈로그 제작비 : 민간부담금 민간부담금의 용도가 해당 연구과제의 홈페이지 제작.. | |||||
| 66,847 | 창업감면 대상업종 | 종합소득세 | yi*** | 2024-07-11 | |
| 창업감면 대상업종은 어디서 확인할수 있나요? 전기차충전소 설치와 관련된 업종이고 업종코드 : 749921 표준산업분류 : 75999 입니다. 상기 사업이 창업감면 적용 가능한지요? | |||||
| 66,846 | 안녕하세요 전자세금계산서 의무발급판단관련 문의사항.. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-07-11 | |
| 23년 매출이8천만원 이상일경우 24.7/1부터는 전자세금계산서발행의무입니다. 그런데 23년11월에 임대사업자 개업했고 23년도 매출은 없었습니다 24년 3월부터 임대수입매출이 시작됐고 6월을 깜박하고 전자를 발행못했습니다. 이럴경우 이 사업자는 24년 매출8천만원 초과시 25년 7월1일부터 전자 세금계산서 발.. | |||||
