전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
14,390 부가가치세 가산세 부가가치세 pini0***2014-03-25
답변완료
법인명 2천 고정자산 매각시 세금계산서 누락하였습니다. 해당하는 가산세 관련 알려주시면 감사하겠습니다. 세금계산서 지연발급 전자세금발급 지연전송 신고불성실(감면1년이내)20% ? 과소(일반) 납부불성실
14,389 대손상각 추가질문요~ 법인세 ok092***2014-03-25
답변완료
회생계획인가결정받은업체의 출자전환금액이 10/1로 감자되어 회수되었을때 감액부분을 1.채권금액을 그대로 자산으로잡아두었다가 매도시 손실처리하는지? 2. 결산조정으로 대손상각을 해야는지? 3. 신고조정으로 손금산입해도되는지? 4. 부가세 대손세액공제 경정청구를 해야되는지? 5. 2013년도에 대손상각못하..
14,388 선급금있는 건의 준공(납품)시 회계처리 전표분개 accm***2014-03-25
답변완료
총 공사비가 만약 4400원이고 그런데 먼저 선급금으로 1100원을 주고 나중에 건물 공사가 준공이 되면 잔금을 주기로 했을 때, 선급금을 준 날은 선급금 1000원 보통예금 1100 원 부가세대급금 100원 이렇게 되고, 그러면 선급금으로 남아있는 돈은 1000원 이 되잔아요? 그..
14,387 지배주주와 과점주주의 차이 법인세 pooh0***2014-03-25
답변완료
엄마와 아들의 주식비율이 5:5입니다. 누구도 50%가 초과하지 않았기 때문에 과점주주는 둘다 해당이 안되는걸로 아는데요, 1) 주식이동상황명세서상 지배주주와의 관계를 적는란에 엄마=본인 아들은=자 로 표기하면 되는지요? 2) 여기서 지배주주는 무슨뜻인가요? 과점주주랑은 틀린 뜻인지요
14,386 주식할인발행차금 차액.. 법인세 pooh0***2014-03-25
답변완료
1) 당기 자본증자비용이 있어서요 (차)이월이익잉여금 500,000 (대)주식할인발행차금 500,000 이렇게 분개를 하고 잉여금대체분개를 했더니 재무제표와 차이가 위에 500,000원 만큼 차액이 발생합니다.. 대차대조표[미처분이익잉여금] 70,000,000 이익잉여금처분계산서[미처분이익잉여금] 70,500,000 차액 -50..
14,385 문화재단에서지원금 전표분개 hyoun***2014-03-25
답변완료
지원금 받은것을 다른축제통장에 넣을경우에는 회계처리가 어찌 돼나요?
14,384 가산세 관련하여 질문입니다. 법인세 jc0***2014-03-25
답변완료
저희는 법인사업장입니다. 이번 법인결산시 일용직 지급조서 (기한후제출) 에 대한 가산세를 적용하려 합니다. 지급조서 미제출에 대한 가산세도 지방소득세를 적용해야 하나요. 가산세를 법인세에만 가산하고, 지방소득세는 가산세 적용전 본세에 대해서만 적용하면 되는것인지.. 아니면 똑같이 법인세의(..
14,383 생산관련 위생복 계정과목 zpzoz***2014-03-25
답변완료
생산관련해서 위생복은 소모품으로 해야되나요?? 아니면 비품으로 보아야하나요?? 금방 소모되는것은 아닌데 직원에게 주는 회사점퍼같은경우는 복리후생으로 보아서 어떻게 해야될지 궁금합니다
14,382 배당금 전표분개 pjg2***2014-03-25
답변완료
2013년도 결산시에 이익잉여금를 주주에게 현금배당을 하여 마감을 하였습니다. 이익준비금또한 배당금액에 10%를 잡아 놓았습니다. 2014년 4월 1일에 현금으로 지급하려고 합니다. 이런경우 분개가 어떻게 발생하는지요?
14,381 전기 부가세 수정신고시 부가가치세 sjl***2014-03-25
답변완료
이미 결산이 끝난후 부가세 수정신고 사항이 발생되어 해야한다면 어떻게 하는지 궁금합니다. 예를들어 2012년에 카면을 카과로 / 불공을 과세 등으로 잘못반영하였다면.. 1. 전기에 한 회계처리를 수정하지 않는게 맞나요? (수정하면 재무제표가 변동되니) 원래는 차량유지비*** / 미지금금 *** 해야 하는것을 차..
14,380 기타소득 원천신고 원천징수 haig***2014-03-24
답변완료
2013년 12월에 지급된 기타소득에 대하여 2014년 3월에 환수를 받았습니다. 2014년 2월 말에 기타소득 지급조서도 모두 제출하였습니다. 이런 경수 수정신고가 가능한지 문의드립니다.
14,379 문화재단 계정과목 hyoun***2014-03-24
답변완료
공익문화재단입니다 기부금을 업체에서 받았을경우 기부수입이 되는데요..따로 기부예수금을 잡아야하나요? 기부수입을 공익에 쓸경우 어떤계정과목을 잡나요?
14,378 출자전환법인의 법인세 신고 법인세 se***2014-03-24
답변완료
수고많으십니다. 회사가 회생인가를 받고 채무를 출자전환하였습니다. 그리고 두차례에 걸쳐 주식액면을 감액하는 감자를 하였습니다. 회계처리는 채무를 없애면서 자본금을 늘리는 것을 하면 될것같은데 법인세 신고시 유의해야 하는 세무조정사항이 있는지 궁금합니다. 바쁘시겠지만 처음 해보는 일이라 아는것..
14,377 안녕하십니까? 계정과목 gysus1***2014-03-24
답변완료
안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 결손금이란 손금의 총액이 익금의 총액을 초과하는 경우 그 초과하는 금액을 말하며, 이러한 결손금이 차기로 이월된 경우 그 금액을 이월결손금이라고 합니다. 법인세법 시행규칙 별지 제50호서식 (자본금과 적립금 조정명세서 (갑))상의 발생액란의..
14,376 부동산컨설팅회사인데요 제일상호저축에 대출받은게 있.. 계정과목 gysus1***2014-03-24
답변완료
부동산컨설팅회사인데요 제일상호저축에 대출받은게 있었는데 거기가 부도가 나서 한국자산신탁이라는 곳에서 대신 관리를 하고 있거든요. 어찌되었든 저희는 대출을 받기로 되어 있는 상황이었고, 외상매입금을 갚으려면 우리가 은행에 의뢰를 해서 은행에서 ok하면 한국자산신탁에서 거래처로 돈을 보내주는 에스크로 형식..
316631673168316931703171317231733174317531763177317831793180