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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
13,642 2013.12.31일 퇴사시 중도퇴사자 연말정산여부. 연말정산 pooh0***2014-02-05
답변완료
2013.12.31일 퇴사자가 발생했는데요, 12월 급여를 12월말에 지급하는 업체라 1/10일날 원천세신고를 했는데요, 중도퇴사자 연말정산을 놓쳤습니다. 1) 위에날짜에 퇴사한 사람은 31일퇴사했으므로 계속근무자와 동일하게 3/10일까지 연말정산을 해야 하는게 맞는건지 아니면, 1/10일원천징수 제출분을 수정신고해서 ..
13,641 과세-면세전환법인의 대손세액공제.. 법인세 pooh0***2014-02-05
답변완료
2013년도까지 과세사업장이여서 2014년 1/25일 부가세신고까지 마쳤는데요, 2014년도 1월부터 면세법인으로 전환되었습니다. 2012년도에 회수불능채권이 생겨 아직 일반상거래채권소멸시효3년이 경과된건 아닌데요, 1) 3년이 경과되는 시점이 2012,2013,2014년 올해인데요,3년이 경과하는 확정신고기간에 대손세액공제..
13,640 10월달에 ㅇ폐업을 해서 11월25일에 부가세 신고를 했.. 원천징수 gysus1***2014-02-05
답변완료
10월달에 ㅇ폐업을 해서 11월25일에 부가세 신고를 했느데 닭 매입을 잘못 반영 하여 계산서 의제매입세액 공제를 더 받았습니다 그래서 더 납부해야 할 금액이 117171원 입니다 그럼 가산세는 신고불성실 가산세 117171*10%*50%=5858원이고 납부 불성실 가산세는 117171*3/10000*일수(이번주 금요일에 납부할거..
13,639 보험료공제 연말정산 jin***2014-02-05
답변완료
안녕하세요 현대하이카에서 보험료 납입증명서를 가져오셨는데요. 차보험료구요. 계약기간이 2013.3.23-2014.3.23일까지입니다. 총1,303,370원이구요. 이거 전액공제 가능한가요 답변부탁드립니다.
13,638 외국납부고등학교학비 연말정산 jin***2014-02-05
답변완료
안녕하세요 고등학교학비 1인당300만원만공제가능한거죠 그럼 외국에서 고등학교 다녀도 300만원 국내도 300만원인거죠 외국에서 고등학교다니면 당연300만원초과하는데 송금일별로 환율따져서 계산을 해봐야되나요. 답변부탁드립니다.
13,637 학원 면세사업자 현황신고 부가가치세 onelov***2014-02-05
답변완료
초보라 잘몰라서 글 남깁니다. 1.학원면세사업자 현황신고에서 학원사업자수입금액검토표중에 45.기타증빙수취경비라고 있는데 어떤 증빙자료를 입력해야 되는건가요? 2.학원에서 교습현황을 총인원만 적어줬는데 그인원을 제가 나눠서 입력해야 되나요? 답변 부탁드립니다.
13,636 보장성 보험,장애인전용보장성보험 연말정산 jin***2014-02-05
답변완료
안녕하세요 연말정산중인데요 국세청에서 프린터한거구요 종류는 보장성이면 기본공제대상자를 위해 납부한 금액은 공제대상이되는거죠 감사합니다.
13,635 질문입니다. 부가가치세 xkek1***2014-02-05
답변완료
개인 건설업체이고 2013년1기 환급이였고(환급액4,000,000) 2013년2기 또한 환급입니다.(환급액 6,000,000) 그런데1기때 환급액중에 신고가 잘못들어가서 수정신고해서 납부금액(납부액2,000,000)이 발생하였습니다. 2기환급액은 아직 세무서에서 지급이안된상태이고 2기때 또한 환급이기때문에 계산해보니 2기때 환..
13,634 세금계산서 발행여부 부가가치세 jin***2014-02-05
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안녕하세요 명절 잘 보내셨나요. 다름이 아니라 당사는 해외업체서 물품을 수입하여 국내에 판매합니다. 금번 당사거래 국내업체에서 2.10일자로 세금계산서 청구발행을 요구하구요. 당사는 이물품을 2.17일 통관예정입니다. 거래처에서 3.20일경에 대금결재예정입니다. 2.10일에 세금계산서 발행이 가능한가요..
13,633 전신전화가입권이라는 것은 꼭 재무제표 상에 반영을 .. 계정과목 gysus1***2014-02-04
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전신전화가입권이라는 것은 꼭 재무제표 상에 반영을 해야 하나요? 전신전화가입권이라는 것을 재무제표에 반영 하는 이유는 무엇인가요?
13,632 한국전기공사협회가 비영리 법인인가요? 원천징수 gysus1***2014-02-04
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한국전기공사협회가 비영리 법인인가요?
13,631 건설업체의 매출원가를구하는 방법좀 알려주세요 계정과목 gysus1***2014-02-04
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건설업체의 매출원가를구하는 방법좀 알려주세요
13,630 법인 이고 상대거래처는 개인 입니다 원천징수 gysus1***2014-02-04
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법인 이고 상대거래처는 개인 입니다 법인의 매출인데 전자로 발급을 했었어야하는 매출액이 4000000/400000원 입니다. 그런데 매출 자체를 발생을 시키지 못했는데요 그래서 지금이라도 매출을 발생 시키려고 합니다. 부가세 신고는 1월27일에 끝이 났는데 오늘 2월4일에 발생을 시키려고 하는데요 그럼 첫..
13,629 채권매입금액 : 530,000원 원천징수 gysus1***2014-02-04
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채권매입금액 : 530,000원 수납금액 : 11,186 수수료 : 3,130 선급이자1,016 차감지급액 : 1,016 총수납금액 : 10,170 이러한 내용으로 지역개발채권 매입확인증이라는게 있는데 이러한 내용들을 회계로 어떻게 다 반영을 시켜야 하나요? 첫째 둘째 셋째로 설명해 주시면 감사하겠습니다.
13,628 원천납부세액 결산 heens***2014-02-04
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법인입니다. 2013년 기중 발생한 예금 이자소득(증권사 CMA계좌) 관련하여 1. 일반 은행의 예금계좌와 다르게 증권사 계좌는 실금액과 별도로 평가액기준으로 통장에 잔액이 찍히기 때문에 통장잔액에 항상 실제 지급받지 못한 이자수익이 포함되어 찍혀있습니다. (예금인출시 인출금액에 대한 이자만 받고 원천징수..
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