전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
12,719 매출누락 세무조정 재질의 법인세 cat***2013-11-20
답변완료
2. 2012년도 법인세 수정신고시 다음과 같이 세무조정을 하시기 바랍니다. 익금산입 외상매출금 유보 만약, 해당 매출금이 외부로 유출되어 귀속을 알수 없다면 익금산입 매출 대표자상여로 세무조정 하시기 바랍니다. 재질문1.위 답변중에 외부로 유출되어 귀속을 알 수 없다는게 무슨뜻이죠? 법인통장에..
12,718 영업권취득 재질의 결산 cat***2013-11-20
답변완료
1. 영업권의 양도자가 법인인 경우에는 영업권의 대가를 익금으로 보아 회계처리하시면 되며 개인사업자의 경우에는 영업권의 대가가 기타소득으로 과세되므로 회계처리를 하지 않아도 무방합니다. 법인의 경우 (차) 보통예금 XXX (대) 잡이익 XXX 2~3. 영업권의 양수자는 무형자산..
12,717 감가상각 내용연수 변경 법인세 cat***2013-11-20
답변완료
문1.감가상각내용연수는 9월말까지 내용연수변경신고해야만 가능하다고 들엇는데 맞습니까? 문2.감가상각내용연수 변경신고안하고 제맘대로 건물 기준내용연수가 40년인데 30년으로 정액법으로 감가상각하여 2012년 귀속 법인세신고하였으면 2012년 법인세수정신고해야하나요? 문3.2012년도 법인세수정신고해야한다면..
12,716 주유소 면세유공급에 따른 환급신고 부가가치세 krx***2013-11-20
답변완료
1.주유소가 면세에 해당하는 기름을 판매후에 환급신청을 하는경우에 해당하는 서식이름이 뭔가여? 2.해당신고기간은 언제인가여?
12,715 가수금..단기차입금? 실질자본금? 회계처리 결산 love0***2013-11-20
답변완료
2억실질자본금을 맞추는 건설업입니다. 연말자본금 맞추기위해 결산을 하다보니 현금조정을 하다보니 가수금(단기차입금)이 발생됐는데요..재무상태표에 단기차입금잔액이 있으면 이것도 실질자본금 맞출때 차감을 해줘야 하는가요? 부채가 늘어나니까.. 예금으로 2억을 맞추기위한 금액도 늘어난건지..도무지 이해가 되..
12,714 대표이사 처의 외삼촌은 특수관계인인가요? 법인세 ycdi0***2013-11-20
답변완료
법인의 대표이사 처의 외삼촌인 경우에는 세법상 특수관계에 포함되나요? 포함된다면 어느 항목에 포함되는지 궁금합니다.
12,713 법인결산과 관련한 질문(포워딩업무,퇴직금등) 법인세 flsbtn***2013-11-20
답변완료
안녕하세요 ^^ 몇가지 질문이 있습니당^^ 1.퇴직금관련질문 사장님이 A,B 두개의 회사 소유 A 회사 : 2012년5/31 전직원퇴사, 매출O원,폐업예정 B 회사 : A회사의 전직원 2012/6/1자 모두 입사. 모든매출매입거래발생. 2013년부터 퇴직연금 가입하면서 5/31일날 B회사 직원 퇴직금 ..
12,712 법인 중간 예납액 500,000 원천징수 gysus1***2013-11-20
답변완료
법인 중간 예납액 500,000 귀속 2013년 법인세 납부관련 회계처리 2013년 8월 31일 : 선납세금 500,000/현금 500,000 2014년 3월31일 : 법인세등 600,000/선납세금500,000 현금100,000 이렇게 회계처리를 하려고 합니다. 일단 이렇게 회계처리 하는게 맞는지 궁금합니다. ..
12,711 유가증권 처분 손실도 손금산입 될 수 있나요 전표분개 gysus1***2013-11-20
답변완료
유가증권 처분 손실도 손금산입 될 수 있나요
12,710 재질문 결산 jin***2013-11-20
답변완료
당사는 법인입니다. 당사는 국내업체(B)에 재화를 판매하고 매출세금계산서를 발행했습니다. 하지만 B업체에서 미국지사에 보내어 제품을 생산중에 불량이 발생하였습니다. 해외에 업체가 있는터라 불량을 사진으로만 확인하고 클레임통보서만 받고 5,700,000만원정도 외상매출금에서 공제하고 당사에 입금시켯..
12,709 세금계산서 역발행 부가가치세 whisper1***2013-11-20
답변완료
저희는 법인업체 입니다 역발행을 어떻게 하는지 몰라서 질문 올립니다~
12,708 차량구입 부가세 부가가치세 ec***2013-11-20
답변완료
컨설팅업인 법인사업장입니다. 에쿠스구입을 했는데 부가세환급을 받을수 없나요? 불공항목을 보니 비영업용 소형차구입및 유지비용은 부가세를 받을수없다고 하는데 비영업용이지만 대형차에 속하는데 부가세 공제여부가 궁금합니다.
12,707 법인대표자 개인경비 법인세 cat***2013-11-20
답변완료
법인대표자의 개인경비는 비용인정 받을수가 없잖아요? 그래서 기장할때에 법인대표자 개인경비를 빼고 입력자체를 안하면 가지급이 발생하니 입력은 하고 법인조정에서 부인시켜야 경비는 부인당하지만 가지급은 안생긴다고 입력은 해야한다는 말을 들었어요 문1.대표자 개인경비를 만일 소모품비로 넣고 ..
12,706 법인세 매출누락시 법인세 조정사항 법인세 eun2***2013-11-20
답변완료
2009년 법인세 매출50,000,000 부가세 5,000,000을 누락했습니다. 외상매출금은 55,000,000은 2009년 12월달에 통장에 입금되었음을확인했꾸요 2010년 결산시 전기오류수정이익 / 외상매출금 55,000,000 이러케 분개만했네요 이럴경우 2009년 법인세 수정과 2010년 법인세 수정분을 알려주세용 자세히~~~ 유보일 경우 ..
12,705 법인세 세무조정과 처분 법인세 cat***2013-11-20
답변완료
문1.2012년 공급가액 2천만원 부가세예수금 2백만원 매출누락 법인세 수정신고시 2012년 법인세 수정신고해야하나요? 문2.그렇다면 2012년 소득금액합계표에 세무조정과 소득처분 알려주세요 문3.전기에 퇴직급여충당부채 한도초과 손금불산입 유보한것은 당해년도 법인세 신고시 반드시 손금산입 유보감소 시..
327132723273327432753276327732783279328032813282328332843285