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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,838 | 법인 매출원가 누락 수정신고시 세무조정 | 법인세 | khyejin0*** | 2024-11-04 | |
| 법인에서 상품매출액(1억5천만원)과 매출원가(상품 1억원) 누락이 발견되어 수정신고를 하려고 합니다. 재고자산 상품이 과대계상 되었습니다. 이 경우 매출원가의 소득처분은 어떻게 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 67,837 | 비상장 중소기업의 배당소득은 그로스업 대상인가요? | 종합소득세 | jun*** | 2024-11-04 | |
| 근로소득이 연간 5천만원 있습니다. (다른 사업소득 같은건 없음) 그리고 올해에 배당받은 1억원이 있습니다 (비상장 중소기업에서 배당받음) 배당소득이 2천만원 초과해서 종합소득세 신고를 해야 하는데 이 비상장 중소기업의 배당소득은 그로스업 대상인가요? | |||||
| 67,836 | 자녀 졸업축하금으로 상품권 지급시 회계처리 | 급여 | gwxd*** | 2024-11-04 | |
| 회사에서 자녀 고3 졸업축하금으로 1인당 100만원씩 상품권 지급예정인데.... 꼭 급여신고를 해야하나요??? 복리후생비 처리도 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 67,835 | 퇴직금 중도정산 해준 경우 | 종합소득세 | whgusdn*** | 2024-11-04 | |
| 회사에서 퇴직금을 중도정산 해줄 수 있는 사유 없이 임의로 매년 중도정산을 해줬습니다 올해 9월에 실제로 퇴사를 해서 퇴직금신고를 하려고 하는데, 지금까지 매년 중도정산 해줬던 퇴직금을 올해 전부 퇴직급여 지급으로 신고를 하고 경비처리를 해도 문제가 없을까요? | |||||
| 67,834 | 안녕하세요 매출과다계상에 따른 법인세 경정(이월결손.. | 법인세 | sungh*** | 2024-11-04 | |
| 23년도에 3백만원 매출신고를 했는데요 24년 3월에 착오기재로 마이너스를 한걸 이제 야 발견했습니다. 그래서 부가세는 경정청구를 진행했습니다. 이 업체가 이월결손금이 있는 업체로 법인세는 납부가 없습니다. 이럴경우 23년.24 법인세 세무조정사항과. 24년 외상매출금 분개 (계정과목등)을 알고싶습니.. | |||||
| 67,833 | 문의좀 드릴게요 | 부가가치세 | rhrhtnd*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다.. 저희업체는 부동산임대 하는업체입니다. 저희건물상가 관리실에서 21-23년도 장기수선 충당금 계산서 를 보내주셨습니다.. 저희는 전부 누락된상황이구요 사장님이 전혀 이내용을 알지못하셔서 금액도 미지급된상황이구요 관리실에서 미수정리하는과정으로 저희쪽으로 통보를 해주셔.. | |||||
| 67,832 | 사업자단위과세 제도 실무 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인으로써, 보유하고 있는 공장이 총 3곳입니다. 3번째 공장이 10월 18일에 완공되었습니다. 그러나 실질적인 가동은 2025년 1월 1일부터입니다. 2025년 1월 1일부터 사업자단위과세 제도를 도입하.. | |||||
| 67,831 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 기한후신고 가산세가 어떻해 되나요? 기한후신고시 부가세환급입니다 | |||||
| 67,830 | 증여세 여부 | 법인세 | 2001cha*** | 2024-11-03 | |
| 아들 A가 주주로 있는 법인B에게 (지분율 50%), A의 아버지가 차용증을 작성한 후 1억원을 빌려준 경우 (년이자율 18%) 법인세 또는 증여세 과세 여부 1) 아들A에게 증여세가 과세되는지 여부 2) 법인B 에 법인세가 과세 되는지 여부 3) 법인B 가 아버지에게 약정 이자를 매월 지급할 경우, 지급액에 원.. | |||||
| 67,829 | 비상장주식 평가관련 | 법인세 | abc*** | 2024-11-03 | |
| 당 법인은 2019.6 신설되어 임직원들이 확정기여형 (dc) 퇴직연금에 가입하여 현재까지 매년 기여금(부담금)을 불입하고 있으며 회계처리는 매년 그 불입액을 경비처리하고 있습니다 < 퇴직급여 000 / 현금 000 > 그런데 2024.11 비상장주식 증여할 일이 생겨서 비상장주식을 평가할려고 합.. | |||||
| 67,828 | 법인 주식양도 | 법인세 | youace9*** | 2024-11-03 | |
| 1주당 액면가액이 100원인 법인 주식 700,000 주를 대표이사가 양수 하였습니다. 평가액은 105,000,000원이고 이 금액을 법인 통장에서 양도한 주주에게 송금 하였습니다. 대표이사가 법인 통장으로 양도한 주식평가액인 105,000,000원을 따로 입금한 내역은 없는데 이럴경우 주주간의 거래이므로 법인계좌에서 송금한.. | |||||
| 67,827 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | jun*** | 2024-11-03 | |
| 개인사업자이고 2020.01.01에 취득한 비품(고정 유형자산)이 있습니다. 취득할때 사업용으로 취득한거라 부가가치세 매입세액 공제 받았습니다. 근데 딱히 비용이 부족한 상황이 아니라 감가상각비 처리를 안해서 취득가액=장부가액 그대로 재무상태표에 남아있습니다. 그러다가 2024.12.31에 개인사업자 폐업처리.. | |||||
| 67,826 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-01 | |
| 청년내일채움공제 성과보상금 가입은...회사부담금과 근로자부담금으로 납입이 이루어지고 있는걸로 알고 있습니다....그러면....다른회사에서 근로자가 가입되어서 납입하고 있다가 저희회사로 이직시......계속 유지가 되나요? 아니면 기존회사 가입은 가입한 회사에서 퇴사시 자동해지가 되나요? 아니면 선택인가요? 또.. | |||||
| 67,824 | 다가구주택 지하층 1/2이상 지상에서 돌출 되었을대 양.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-11-01 | |
| 서울용산에 1층 ~3층 주택 /옥탑방없음/ 지하층이 주택인데 지상에서 1/2이상 돌출 되었습니다 지상1/2이상 돌출되어도 비과세가 된다는예규 [조심 2023중7214, 2023.10.10]를 세무서에 첨부하여 비과세로 신고시 비과세 바로 인정가능할까요? | |||||
| 67,823 | 대가의 지급방법에 따른 영세율의 적용 범위 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-11-01 | |
| 안녕하세요, 과학및기술서비스업/사진촬영을 업종으로 하는 법인사업자입니다. 해외플랫폼인 클룩(여행, 투어 등 알선) 이라는 사이트에서 사진촬영에대한 용역 매출이 발생 할 예정인데, 아래 첨부드린 법령과 같이 외화 대금을 어떻게 지급받는지에따라 영세율인지 아닌지로 판단되는것이 맞는것인가요? 아니.. | |||||
