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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,108 | 매출없는 법인에 대한 지난 기수 법인세 신고여부 | 법인세 | lim7*** | 2023-08-29 | |
| 2020년 3월 개업한 법인으로 2020년12월말 법인세 신고는 했습니다. (매출없음) 그 이후에도 역시나 매출이 없어 신고안하고 방치하다가 23년부터 시작해보려고 하는데요 여전히 23.8월까진 매출은 없습니다. (금액이 작은 매입뿐- 부가세신고 역시 안함) 질문은 21.22년도 소소한 매입만 있더라도 법인세 기한.. | |||||
| 62,107 | 개인 사업자 단위과세 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-08-29 | |
| 현재 사업자가 1개 있습니다. 그런데 다른곳에 건물을 지어서 그쪽도 사업체를 운영 할려고 합니다. 건물을 짓다보니 건축비 지급에 대해서 매입세금계산서를 받아야 하기에 사업자를 별도로 낼려고 합니다. 질문1> 건물을 현재 짓고 있는 곳으로 사업자를 신청하면서 같이 단위과세사업자 신청도 같이 할 수 있.. | |||||
| 62,106 | 대표자 종신보험 | 전표분개 | kym*** | 2023-08-29 | |
| 대표자 종신보험을 가입하고 법인이 불입하고 수령자도 법인입니다. 이런경우 중도해지시 손실은 전액 비용처리가능한지요? 계정은 잡손실 처리하면 되나요? | |||||
| 62,105 | 유형자산 상각비용 외 | 장부 | dydgh0*** | 2023-08-29 | |
| 도움에 항상 감사 드립니다. 회사는 법인 회사입니다. 1. 회사의 유형자산의 상각비용을 정해진 연수에 맡게 하지 않고 잔여금액의 절반 또는 80% 를 어느달에 상각을 한번에 할수 있는지요 ? ( 정액법을 쓰고있지만 무시, 매각 이나 폐기가 아님 ) 2. 22년에 금융사고로 미수금 몇십억을 못받앗습니다.. | |||||
| 62,104 | 고용증대 실습생 | 법인세 | kym*** | 2023-08-29 | |
| 고등학생실습생 실습비 급여지출액에 대해서 연구개발비세액공제 대상이되나요? 만약된다면 고용증대 세액공제에 반영시 포함하는건지 제외하는건지요? | |||||
| 62,102 | 법인세 줌간예납 신고 | 법인세 | jeong04*** | 2023-08-29 | |
| 홈텍스를 통해서 직전연도 산출세액 기준으로 하는 경우에도 표준 재무제표를 만들어서 첨부해야 하나요? | |||||
| 62,101 | 면세수입시 분개 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요,^^ 수입신고필증 17번 거래구분 87 견품및 광고용품 54번 FCA-USD-120-GN 으로 기재되어있습니다. GN은 무상거래로 알고있습니다. 공급가액이 기재되어있는 전자계산서가 발행되었는데(발행:공항세관) 이경우 분개가 어떻게 되는지 문의드립니다. | |||||
| 62,100 | 안녕하세요 사업자가있는 대표지가 사업소득일경우 | 부가가치세 | sungh*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요 문의드립니다 숙박업 사장님이 숙박업을 하시기전에 에어컨쪽에 있으셔서 청소가 가능합니다. 그래서 각 지점 숙박업의 에어컨을 청소해서 별도의수입이 발생했습니다. 이럴경우 그 사장님의 사업소득(프리랜서)로 진행해도될지 아니면 지점간에 세금계산서를 교부를해야할지 궁금합니다 | |||||
| 62,099 | 법인폐업후 통장잔액 인출시 문제점 | 법인세 | abc*** | 2023-08-28 | |
| 조금만한 법인이 2023.3.31 폐업신고하였습니다 폐업당시 가지급금은 없으며 오히려 법인 가수금(대표자로부터 빌린)만 5천만원 있습니다 폐업당시 예금은 1천만원입니다 폐업당시 이월결손금만 4천만원입니다 자본금은 1백만원 입니다 <질문> 아직 청산은 하지 않은 상태로서 2023년 8월에 .. | |||||
| 62,098 | 통관대리업 영세매출 영세율 세금계산서 미발급시 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-08-28 | |
| 통관대리업을 하는 법인입니다. 작게 직구대리 하는 개인들이 종종 요청이 오는데 세금계산서도 필요없다고 해서 주민번호도 주지를 않습니다. 물론 직구(수출)건이라 영세율 적용 가능하나 실제 돈 받은건 국내거래돈이고 해당건의 수출을 하기에 저희가 영세율 적용을 받는것인데 주민버호로 영세율세금.. | |||||
| 62,097 | 계정과목문의 | 법인세 | magic1*** | 2023-08-28 | |
| 당사는 법인사업장입니다 2021년부터 베이커리카페 공사중입니다 2023년 대출을 추가로 받았습니다 대출받을시 근저당을 설정하였습니다 문의1>>기존 대출이자는 건설자금이자로보아 지급시 건설중인자산으로 처리하였습니다 근저당설정시 들어간 부대비용(등록세.증지대.채권대금)도 건설중.. | |||||
| 62,096 | 수출 선적전 선수금 부가세 신고 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요. 법인사업자이며, 부가세 수출 신고시 선적전 환가한 경우 매출 과세표준 신고 문의 드립니다. [홈택스 자료] 7/1 선적일 FOB-USD-$11,860@1,312.80 = 원화환산액 15,569,808원 수출하였습니다. 결제방식 T/T 운송형태 40:항공기 ETC:기타 외화통장으로 선수금 6/7 외환거래 계산서 $11,845 입금 받았.. | |||||
| 62,095 | 양도세 경정청구 가능한지 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2023-08-25 | |
| 22년 12월에 부담부 증여로 아버지가 아들에게 다세대주택을 넘겼습니다 2023년 4월에 양도세를 자본적지출액을 넣어서 경정청구 해서 세금을 돌려받았습니다 2023.09월에 양도세를 다른 사유(주임사 장특공제80%)를 넣어서 경정청구가 되나요? 즉, 경정청구를 이미 한번 했는데 , 또 다시 경정청구를 넣을수 있나.. | |||||
| 62,094 | 허브류의 부가가치세 면세 판단 | 부가가치세 | jun*** | 2023-08-25 | |
| 바질, 로즈마리, 라벤더 이런 허브류를 원물 그대로 판매하려 합니다 (삶기 X, 가공 X, 관입병입 X) 이 경우 모두 부가가치세 면세 품목에 해당되는걸까요? | |||||
| 62,093 | 합병시 처리 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-08-25 | |
| 질문1) A : 모회사 B : 모회사가 투자한 회사 ( 주주명부 : 모회사 70% , 기존주주 30% ) C : 모회사의 자회사 ( 주주명부 : 모회사 100% ) C의 주식과 B의 기존주주 30% 주식을 교환하여 C가 B를 흡수 합병하면 B의 모회사 70% 주식은 어떻게 되는 건가요? C가 B의 70% 주주에게 보상해야 하나요? 질문2) 주식.. | |||||
