온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 62,077 | 대관료수입 질문 | 증빙 | kimji*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요! 카페를 대관하면서 대관료 수입이 발생되었는데 달마다 10만원씩 사업자에게 입금을 받았습니다. 세금계산서를 별도 발행하지 않고 법인통장에 돈이 입금되었는데 이 거래는 매출세금계산서를 발행하지 않았는데 이건 매출 누락에 해당이 되나요? 그리고 상대방이 요청하진 않았는데 매출 세금계.. | |||||
| 62,076 | 수출신고필증상 거래구분 72번일경우 영세율매출명세서.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-08-23 | |
| 수출신고필증상 거래구분이 72. 외국물품을 수입통관 후 원상태로 수출건이 있는데요. 이럴경우 영세율매출명세서에서 어떤 항목에 들어가야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 62,075 | 주식구매 | 전표분개 | lmy2*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 A라는 회사에 투자목적으로 주식을 구매하였고, 그로 인해 A회사에서 증빙서류로 주주명부와 투자계획서를 작성하여 주셨습니다. 주식을 구매한경우 매도가능증권으로 계정과목을 처리하면 되는건가요? 아니면, 장기대여금으로 처리하면 되는건가요? | |||||
| 62,074 | 비영업대금이자 | 종합소득세 | min9*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 개인에게 돈을 빌려줘서 40만원씩 통장으로 입금되었는데 개인 세무조사 받다보니 종소세 신고하라고 하는데요 2018~2020년 40만원x12=4,800,000 신고하라고하니 종소세신고서 작성 어떻게 해야할지 몰라서요 근로소득하고 합산해서 들어가야하는데 사업소득으로 해야하나요 ... | |||||
| 62,073 | 개인사업자 복식부기자 임대사업자 건축물 감가상각의.. | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요. 개인 일반임대사업자 입니다. 종합소득세 신고시 복식부기자 입니다. 세액감면은 안 받고, 타소득으로 근로소득이 있어서 세액공제(근로소득세액공제)는 받았습니다. 건물 감가상각비의제를 하여야 하나요? 나중에 양도시 필요경비로 취득가액을 반영할때 감가상각비(결산에 비용처리 안함.. | |||||
| 62,072 | 권리금 회계처리 | 계정과목 | sytaxmat*** | 2023-08-23 | |
| 음식점 매장 포괄양수도 입니다. 양도자 - 법인사업자 양수자 - 개인사업자(일반과세자) 1. 양도자가 법인사업자인 경우 포괄양수도임에도 권리금에 대해 세금계산서를 발급해야 하나요? 2. 양도자가 법인사업자인 경우 권리금도 수익으로 보아 법인세 신고납부에 포함되던데 회계처리는 어떻게 해야 하.. | |||||
| 62,071 | 스크린골프 R캐쉬충전 매입분개 | 전표분개 | wjd00*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 스크린골프 사업장에서 손님들께서 R캐쉬 카드결제를 한 부분은 잡이익으로 분개 후 따로 이익으로 인식해야 하는건가요? 그리고 캐쉬 충전 결제가 매입 공제도 가능한가요? | |||||
| 62,070 | 개인사업자의 부동산 자가사용 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자가 본인이 소유한 부동산을 사업장을 위한 직원용 기숙사 혹은 사택으로 사용하는 경우에 해당 부동산에 대해서 임대사업자로 사업자등록을 한 후에 임대소득에 대해서 별도로 소득세 신고를 해야할까요 ? ( 개인사업자가 본인 명의의 부동산을 자가사용하는 경우에도 과세되상이 될까요.. | |||||
| 62,069 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-08-23 | |
| 개인사업자입니다..전자세금계산서 발급의무대상자입니다. 23년 2월 매출세금계산서가 발행이 안되고 누락되었습니다.. 이런경우…매출세금계산서를 다시 발행하고 수정신고를 하는 경우…매출세금계산서를 종이로 발행해도 되나요? 상대방 매입처는 개인입니다.(개인사업자 아닙니다.) 이런경우 매출처는 가산세가 어떤.. | |||||
| 62,068 | 대표이사 가지급금,가수금 | 법인세 | soyoun*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요. 주임종단기대여금 처리를 하는 부분을 외화통장으로 진행해도 되나요?. 외화로 대표이사가 가지고 가고, 외화도 다시 입금하면, 인정이자를 계산하면 문제는 없는가요? | |||||
| 62,067 | 세전급여에서 마이너스처리가 가능한지 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2023-08-22 | |
| 5.6.7월 급여를 받아간 직원인데 이 급여가 산재처리에서 급여중 20%받기로한 급여입니다, (산재처리로 쉴때 산재공단에서 20%받거나 회사에서 받거나 할때 회사에서 받는걸로 했음) 근데 이제와서 4대보험이 아깝단 이유로 5.6.7월 받은 급여를 다 입금할테니 다 취소해달라고 하는데요. 이 사람이 8.10일 퇴사.. | |||||
| 62,066 | 지급수수료 | 계정과목 | guswjddl1*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요:) 수출면장을 작성하면서 관세사에 비용을 지급했습니다. 그런데 비용이 잘못입금되어 다시 재입금이 되었습니다. 이럴경우 수출면장을 작성하면서 발생된 비용과 재입금된 비용의 회계처리가 궁금합니다. | |||||
| 62,065 | 부담부증여시 양도시 세무사수수료 부채비율곱해야하.. | 양도소득세 | totw*** | 2023-08-22 | |
| 부담부증여세 양도세 신고시 세무사 수수료가 1백만원 세무사 수수료가 1백만원 증여재산가액 5억/ 전세보증금 3억 일때 양도비용 1백만원*(3억/5억)6십만원만 비용인정되나요? 아니면 1백만원 전액이 비용인정되나요? | |||||
| 62,064 | 법인세 중간예납 관련 | 법인세 | kimji*** | 2023-08-22 | |
| 2022년 법인세 신고할때 법인세 과세표준이 -84,768,454 로 결손이었습니다. 2023년 5월 17일 세무서에 폐업신고를 하였습니다. 이 경우에도 2023년 법인세 중간예납 신고 대상인가요? | |||||
| 62,063 | (답변에 추가 질문) 고용 증대 사후 관리 끝난 이월 세.. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요 어제 질문 올렷었는데요 답변에 인원 증가분에 대해서는 추징될 세액은 없을 것으로 보인다고 올려주셧는데 사후 관리 끝난 고용 증대 이월액은 그 후 고용증대 인원 감소분에 대해 추징될 세액이 없다는 말씀이신가요? | |||||
