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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,015 | 외화 대금 수령시 수출 신고 | 부가가치세 | moonil*** | 2023-08-14 | |
| 안녕하세요. 밑에 상황이 용역 해외 수출에 해당하는지 확인하고자 합니다. A : 해외 법인 (국내 비거주자) B : 국내 법인 (당사) C : 국내 법인 (특수관계X) A(해외 법인)이 C(국내 법인)에 제공해야 할 용역을 B(국내 법인)이 A(해외 법인)에게 의뢰를 받아 C(국내 법인)에게 국내에서 용역을 제공한 후.. | |||||
| 62,014 | 단독 사업자을 연도중에 공동사업자로 변경 시 비율 문.. | 종합소득세 | anthony0*** | 2023-08-14 | |
| 1번질문 .갑(대표)은 1월~ 8월 단독사업자 입니다. 9월 부터 갑(대표)과 을(비대표) 공동사업자입니다. 공동사업 비율 은 50:50 입니다. 예) 갑은 1월 ~ 8월 까지 수입급액 => 2억원 소득금액=> 2백만원 (단독) 후반기 수입금액 1억원 => 소득금액 => 1백만원 1안) 수입금액.. | |||||
| 62,013 | 전표분개 | 전표분개 | nh6*** | 2023-08-14 | |
| 국민연금 과오납하여 환급받았는데 전표분개 어떻게 하면되는지 문의드립니다 환급 발생일자 미수금 000 / 미지급금 000 세금과공과금 -000 환급금 입금시 제예금 000 / 미수금 000 근로자환급금 지급시 미지급금 000 / 제예금 000 이렇게 처리해도 되나요? | |||||
| 62,012 | 개인 자영업자 실업급여 수령가능여부 | 퇴사 | totw*** | 2023-08-14 | |
| 법인 사업자 말고, 학원사업자가 하나 개인으로 있고, 임대 사업자가 개인으로 하나 있는데, 자영업자도 실업급여신청이 가능하다는 애기를 들었는데, 법인대표로 급여를 받고 있는 상태에서도 학원 폐업시 실업급여 수령이 가능한가요? | |||||
| 62,011 | 비거주자로로터의 컨설팅 용역을 제공받은 후 부가가치.. | 부가가치세 | loves*** | 2023-08-14 | |
| 안녕하세요. 늘 많은 도움 받고 있음에 감사드립니다. 질문 얼마 전 국외 기술자로부터 국외에서 들여온 설비에 대해 컨설팅을 받았습니다. 해당 설비로 제품을 시생산하며 시생산에 대한 컨설팅을 받았습니다. 엄밀히 말하면 기계와는 별도로 그 기계에서 어떤 조건으로 제품을 만들어야 하는지 원재료 비.. | |||||
| 62,010 | 종합소득세 수정신고 | 종합소득세 | pgle*** | 2023-08-14 | |
| 안녕하세요 2021년 귀속 종합소득세를 복식부기로 신고하였는데 이중 매입자료에 대해서 세무조사가 진행되어 일부 매입자료가 자료상 판정을 받아 부가가치세 수정신고 후 납부하였습니다. 본건에 대하여 종합소득세 수정신고시 기준경비 (추계신고) 로 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 62,009 | 불공제 매입세액에 대한 수정신고 처리후 | 결산 | ski7*** | 2023-08-14 | |
| 안녕하세요. 법인건설업(외감대상)인 사업장에서 22년도분 매입분에 대해 면세항목이 부가세 공제까지 받아 22년 부가세 수정신고를 들어갔습니다. 이때 , 원래 환급금이 100만원이였으나 면세항목 불공제 이후 1만7천원으로 환급금이 줄어들고 또한 추가 가산세 11만원이 나와 추가로 뱉어내야되는 상황입니다. .. | |||||
| 62,008 | 국외용역 영세율 적용여부 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-08-11 | |
| B회사는 해외에서 공연을 제작하는 업체입니다.B회사가 A회사(해외업체)에게 해외 공연권을 판매해서 영세율 수입이 있습니다. B회사(공연제작 총괄업체)는 용역계약을 맺고 국내 C회사(음향) 국내D회사(인쇄물) 회사와 해외에서 용역을 제공했습니다. C, D회사는 B회사에게 대금을 원화로 받습니다. 1. B회사가 .. | |||||
| 62,007 | 정부과제 종료 후 추가로 납부한 금액에 대한 분개 | 전표분개 | kimji*** | 2023-08-11 | |
| 안녕하세요. 2022년 정부과제 종료 후에 민간부담금 추가 납부금액 통지서를 받아 금액을 납부했는데요. 이런 경우에는 분개를 납부금액만큼 경상연구개발비로 바로 계정과목 처리하면 되는지 문의 드립니다. 항상 감사합니다. | |||||
| 62,006 | 중간 | 법인세 | ma*** | 2023-08-10 | |
| 22년도 결산시 결손인 법인은 법인세 예정신고 대상이 아닌가요? 결산을 해서 신고해야 하나요? 22년도 법인세 납부 금액이 육십만원이였습니다. 이번에 예정고지 금액도 면제 인가요? | |||||
| 62,005 | 해외공연권을 판매할경우 영세율적용여부 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-08-10 | |
| 안녕하세요 이번에 대만.태국.일본의 공연기획을하는 회사입니다 공연제작비전체를 외국의 진행하는 회사에게 공연권을 판매하여 영세율수입이 생깁니다. 계약금 7월 잔금 9월로 공연은 9월에 있습니다 일을 진행하는 순서가 외국회사 - 중간외국인회사- 국내제작진행하는 국내회사- 국내회사에서 각 분야별로 나눠.. | |||||
| 62,004 | 선급금 지급시 외환차손익 발생 | 전표분개 | ty8*** | 2023-08-10 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 2023년 6월 26일에 해외거래처A에게 상품 매입에 대한 선금 $38,125를 원화로 환전하여 송금하였습니다. 원화로 송금한 금액은 \49,707,375입니다. 이 당시에 적용된 원화환율은 \1,303.80 입니다. 2023년 7월 24일에 이 상품.. | |||||
| 62,003 | 세무사님 부가세 징수유예 체납중인 상태에도 가능한가.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-08-10 | |
| 부가세 징수유예 체납중인 상태에도 가능한가요? | |||||
| 62,002 | 육아수당 | 급여 | start*** | 2023-08-10 | |
| 현재 육아수당을 받고 있는데 중간 알바를해서 소득이 발생이 되면 안되는건가요? 혹시 기준점이 있나요^^ | |||||
| 62,001 | 법인세법에 따라 배당으로 처분된 금액에 대한 분개나.. | 결산 | lusnu*** | 2023-08-10 | |
| 법인 사업장입니다. 19년도 법인세신고에 대하여 가지급금 인정이자 계상분으로 배당처분이 발생 되어 20년 03월에 귀속, 23년 04월에 지급 으로 하여 법인세 수정신고 후 이자.배당소득 원천징수영수증 발급 까지 완료 하였습니다. 법인세법에 따라 배당으로 처분된 금액에 대하여 23년 법인세 신고시에 재무제표에 어.. | |||||
