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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 8,338 | 법인세신고 퇴직급여충당금 관련질문 | 법인세 | sad*** | 2012-03-19 | |
| 저희 회사가 이번 총 급여액이 93,499,920입니다 그리고 09년도 추계액이 6,462,170 09부인액누계가 4,523,519 10년도 퇴직급여충당지급액이 5869699입니다. 법인세법에 의한 퇴직급여 충당금 계산이 두가지 인데 1) 93,499,920*5%=4674996 이라는 건 알겠는데 두번째 식을 잘 모르겠습니다. 여기서 더 적은 금.. | |||||
| 8,337 | 법인설립전 사용한 비용 | 증빙 | curious*** | 2012-03-19 | |
| 2011년 12월 9일에 개업(사업자등록증 신청일은 12월5일)한 법인사업자입니다. 개업전 사업에 사용한 식대및 비품구입한 영수증(간이영수증,신용카드매출전표)은 이번 법인세신고시 비용으로 인정받을수 있는건가요? 가능하다면 개업전 몇일전에 사용한 것부터 인정이 가능한가요? | |||||
| 8,336 | 전기오류수정손실..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 말씀해주신대로 창업비(또는 감가상각누계액)/전기오류수정이익 이라고 해주셨는대요... 2010년도에 당기비용처리했어야 하는 창업비(1,362,500)를 자산으로 잘못계상하고 무형자산상각(272,500)해서 한줄 입력해놓고, 이에대한 감가상각명세서도 결산시 미제출한상태라서요 2011년 장부시 창업비 잔액 남은것(1,090,0.. | |||||
| 8,335 | 법인회사 차량매각에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.법인회사 소유의 차량(취득시시 2007년 5월,취득가액 2천5백만원)을 2010년 10월 법인회사 주주이자 직원에게 명의를 변경해주고, 매각대금은 법인이 받지 않았습니다.(감가상각은 한적없음.) 분개를 이렇게 해도 되나여? 취득시 차량 25,000,000원/현금25,000,000원 매각시(명의변경시)유형자산 처분손실25,000,000.. | |||||
| 8,334 | 수출반품건과 기타사항..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 환입된날은 2011년 12월이며/반품건에대한 수출대 재입금해준날은 12/28일입니다. 첫번째)수정세금계산서를 발급하라고 말씀해주셨눈대요, 당초 직수출로 수출신고필증상에 선적일자기준으로 매출이 발생하여, 애초 세금계산서가 오고가지않은상태에서도 수정세금계산서 발행이 가능한지요.. 환.. | |||||
| 8,333 | 공익법인에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.공익법인에 관한 신고는 공익법인 자체만 신고대상인가여? 공익법인의 밑에 소속된 고유번호증을 보유한 단체도 신고대상에 포함시켜야 하나여?(소속된곳이 일반과세자로 분류되어있으면 포함대상이 아닌가여?) 공익법인이 위탁운영하는 단체,일반과세사업장도 신고대상에 포함하여 대차,손익계산서를 제출해야 하나여?.. | |||||
| 8,332 | 소득. | 종합소득세 | mild*** | 2012-03-19 | |
| 개인사업자(도매업) 저울(기계장치임) (1) 저울 검사수수료 1,500,000원 지급하였음. 당해 지급수수료로 경비처리 하여도 가능한지요? 감사합니다. | |||||
| 8,331 | 외화통장입력시요~ | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 어떤외화통장은 마이너스가 나고요, 또 하나는 실제엔화보다 더 많은금액이 남아있는걸로 되어있습니다. 이유인즉, 외상대가 들어왔을때 환율과 국내통장으로 이체시 환율차로 그 차액만큼 계속 마이너스 나던지 플러스가 되던지 이런 오류가 발생하는데요, 국내통장으로 이체시 선입선출법에 따라 이체시 환율적용이.. | |||||
| 8,330 | 전기오류수정손실.. | 법인세 | pooh0*** | 2012-03-19 | |
| 창업비를 자산잘못상각/올해 전기오류수정손실로 처리하고 손금불산입하려고 하는데요, 371:전기오류수정손실 942:전기오류수정손실 두가지 계정이 나옵니다. 질문1)942:전기오류수정손실(영업외비용)으로 처리후 손금불산입해야할것같긴한데요,맞는것인지요? 이때 손금불산입처리후:소득처분은 어떻게 해야하나요.. | |||||
| 8,329 | 기계구입후 폐업에 관하여..... | 부가가치세 | krx*** | 2012-03-19 | |
| 1.2009년 8월에 기계를 1천만원짜리 구입,2010년 3천만원짜리구입(부가세 신고시 세액공제 받음.)후 사업을 영위하다가 이번달에 폐업하려고 합니다.이기계를 매각하지않고 폐업을해도 문제가 없을까여? 매각시 세금계산서를 발행후 폐업을 하는것이 좋을까여? | |||||
| 8,328 | 인정이자 규정에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | jk0*** | 2012-03-18 | |
| 금전소비대차 계약서를 작성안하면 인정이자에 대한 미수수익계상에 대한 인정을 안한다고 하는데요. 세무조정을 통해서 익금산입 잡고 처분을 상여로 처분하라고 하는 말인가요? 자세한 답변 부탁드립니다. | |||||
| 8,327 | 등록면허세 관련 | 전표분개 | godar*** | 2012-03-17 | |
| 중고자동차매매상입니다. 유형자산이 아닌 재고자산으로 자동차를 매매하고 있으며 이때마다 등록면허세를 납부하고 있는데요. 변경, 또는 저당권 말소건입니다. 이런경우 등록면허세를 어떻게 처리해야 할까요. 재고자산의 원가에 포함시켜야 하는지 그냥 세금과공과 처리해도 괜찮은지 여부요. | |||||
| 8,326 | 비영리법인의 매입세금계산서의 처리 | 부가가치세 | haig*** | 2012-03-16 | |
| 재단법인 근무자 입니다. 사업자등록은 되어있지만 현재 수익사업은 하고 있지 않습니다. 그런데 재단 운영비등은 발생하므로 세금계산서를 수취하였습니다. 법인카드 사용 영수증도 보관하고 있습니다. 그런데 비영리 법인에서 사용한 비용들은 세금계산서나 신용카드 전표라고 하더라도 모두 불공으로 처리를 해야하.. | |||||
| 8,325 | 계정과목 | 계정과목 | myson*** | 2012-03-16 | |
| 업체요청으로 기계제품의 튜닝작업을 했는데 외주업체를 통해 작업이 되었습니다 매출 계산서는 발행이 됐구요... 매출은(제품매출)로 입력되었습니다 이경우 외주업체에 지급해야될 금액을 뭘로 잡아야 되나요.. 수선비는 아닌거 같고...ㅠ ㅠ | |||||
| 8,324 | 특수관계자 대여금에 대한 인정이자 | 법인세 | gml0*** | 2012-03-16 | |
| 안녕하세요! 2011년 법인조정시 특수관계자(대표이사의 부모)대여금에 대한 인정이자를 기타소득으로 처분하려고 합니다. 올바른 처분인지요? 올바른 처분이라면 기타소득 처분후 원천징수는 어떻게 해야하는지요? 답변 부탁드립니다.... | |||||
