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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 7,894 | 차량유류대 부가세매입세액공제.. 여부.. | 부가가치세 | reg*** | 2012-01-08 | |
| 법인이고 차량유지비를 직원들에게 지급할 경우 (급여와 함께 차량유지비 20만원 비과세로)에도 법인카드로 쓴 차량유지비는 매입세액공제가 가능한지요?? 아니면 직원개인카드로 쓴 차량유지비는 급여지급시 20만원 차량유지비조로 지급하였으니 매입세액공제가 안되는건가요?? 그리고 개인사업자의 경우도 차량.. | |||||
| 24,314 | 검정용 프로그램의 변경 | 전산회계2급 | oson*** | 2012-01-07 | |
| 안녕하세요. 2012년부터 세무사회 주관의 전산세무회계 자격시험 검정용 프로그램이, 기존의 네오플러스에서 아이플러스로 변경된다고 공시되었는데 1. 프로그램이 많이 바뀌어 네오플러스로 동영상을 듣고 공부한 사람은 다시 아이플러스로 된 동영상을 듣고 공부하여야 하나요? 2. 마스터시리.. | |||||
| 7,892 | 외상대 미회수금액 | 부가가치세 | ssu*** | 2012-01-06 | |
| 우선 새해 복 많이 받으시고 올한해도 많은 도움 부탁드립니다!! 외상대회수시 짜투리금액은 안주고 안받는 경우가 많습니다 세금계산서(마이너스) 교부를 해야하는건가요? | |||||
| 7,891 | 법인차량폐차시 매출세금계산서 발행건입니다. | 전표분개 | oops2*** | 2012-01-06 | |
| 법인사업장입니다. 2012.1.5일 날자로 법인차량이 사고가 나서 폐차를 하게되었습니다. 금액은 부가세포함하여 800,000원인데, 2011년 12월 31일자, 차량가액은 3,079,896원입니다. 이럴경우 분개처리를 어떻게 해야하는걸까요? 그리고 매출세금계선서 발행시, 기타매출로 발행해도 될런지요? | |||||
| 7,890 | DM 발송 대행 회사 우편요금 계정과목 | 계정과목 | unb*** | 2012-01-06 | |
| DM발송 대행 회사입니다. 우편요금을 먼저 지급하고 나중에 업체로부터 결제를 받습니다. 우편요금을 카드 결제시 계정과목을 어떻게 해야하는지... 차고로 우편요금은 세금계산서 발행을 하지 않습니다. | |||||
| 7,889 | 부가세 조기환급신고 후 확정신고는 어떻게 해야 하나 | 부가가치세 | pooh*** | 2012-01-06 | |
| 1.이번 10월-11월 부가세 조기신고를 하였습니다. 그런데, 거래처에 10월,11월에 대한 면세매출계산서 발행을 누락시켰습니다. 이럴때, 12월도 합해서 발행해도 되는지.. 아니면 해당월에 각각 발행 후 가산세를 물어야 하는지 알려주세요. 2.이번 확정신고 시 12월달에 대한 매출.매입만 신고하면 되는건지요... | |||||
| 7,888 | 원천징수 신고가 처음입니다. 도와주세요. | 원천징수 | pooh*** | 2012-01-05 | |
| 1. 회사 기계를 고쳐주는 수리기사들의 소득을 사업소득으로 신고하고 있습니다. 그중 한명의 급여가 아직 나가지 않았는데요. 근무기간은 11.11.22-12.22까지 입니다. 이번 원천징수신고할 때 신고를 해야 하는지요. 2. 직원이 올 11월에 퇴직을 하였습니다. 퇴직정산을 하고, 퇴직금 지급 후 추가.. | |||||
| 7,887 | 법인차량문의입니다. | 전표분개 | oops2*** | 2012-01-05 | |
| 저희 대표이사님이 법인차량을 운전하시다 사고로 차량을 폐차를 하게 되었습니다. 차량감가상각액이 보험료기준 522만원인데, 같은 차량을 530만원에 구매를 하였습니다. 본인이 사고를 내셔서..폐차를 하게 된 금액중 450만원을 법인통장으로 입금을 시키셨습니다.. 이럴경우 회계처리는 어떻게 해야할런지요. .. | |||||
| 7,886 | 선급금?? | 계정과목 | ys9*** | 2012-01-05 | |
| 납품 계약을하고 선급금을 주고 세금계산서를 발행하였는데요 아직 물건이 들어온게 아닌데 세금계산서를 받아도 되는건가요? 반대로 선수금을 받고 세금계산서를 발행해 주었는데요 괜찮은건가요?? | |||||
| 7,885 | 12월 중도퇴사자 | 연말정산 | godar*** | 2012-01-05 | |
| 프로그램상에서 퇴사일을 입력하니 원천징수이행상황신고서상에 중도퇴사자 처리가 되는데요. 정산도 중도퇴사자 정산으로 처리되고요. 31일 퇴사자의 경우 계속근로자처럼 연말정산을 한다고 알고 있는데 그러면 퇴사처리를 하면 안되는건가요? 12월귀속/12월지급의 원천징수이행상황신고서에 중도퇴사자로처리하면.. | |||||
| 7,884 | 회계처리 | 전표분개 | yyc101*** | 2012-01-05 | |
| 건설회사입니다. 도급공사중 산재사고가 발생했습니다. 산재자가 당사가 관공사하는 공사대금 잔액에 대해 압류를 했습니다. 관공사 발주처측에서 공사대금에 대해 지급하지 않고 세금계산서는 발행해서 신고까지 다 마쳤습니다. 공사준공도 다 마쳤습니다. 발주처측에서 12월 마감처리를 해야 한다면서 공사미수금 잔.. | |||||
| 7,883 | 부가가치세. | 부가가치세 | mild*** | 2012-01-05 | |
| 부동산임대사업자(일반과세자) 전세 20,000,000원 월세 200,000원 (1) 세금계산서를 꼭 발행하여야 하나요? (하여야 한다면 발행 안 하면 어떤 불이익이 있나요?) (2) 부가가치세 과세표준 기재시 (전세에 대한 간주임대료 150,000원이고, 월세 1,200,000원인 경우) 과표가 1,350,000원으로 되나.. | |||||
| 7,882 | 계정과목 | 계정과목 | yyc101*** | 2012-01-05 | |
| 건설회사입니다. 건물을 신축중 산재사고가 나서 산재자가 공사비에 압류을 해서 발주처측에서 보류를 시켰습니다. 산재자와 소송중이라 공사비처리가 안된 상태에서 2011년을 마감할수 없다는 발주처측에서 공사비를 법원공탁금으로 정리했습니다. 이과정에서 압류해논 기간 만큼 이자가 발생했습니다. 이 이자 회계.. | |||||
| 7,881 | 연차휴가사용 | 근태·복무·직무 | anr*** | 2012-01-05 | |
| 1년미만 근무자도 연차를 사용할 수 있다고 했는데 연차는 몇회사용가능한가요?? 총근무시간에 상관없이 사용하나요? 회사에서는 연차를 줘야할 의무가 있나요? | |||||
| 7,880 | 비상근임원에게 지급하는 보수 | 원천징수 | yoon*** | 2012-01-05 | |
| 안녕하세요!!! 제조업을 영위하는 중소기업 입니다. 비상근임원( 감사 )으로 20년 이상 법인에 재직하였던 임원을 해임하고 퇴직위로금 또는 공로금 명목으로 보수를 지급하고자 합니다. 이 경우 근로소득 또는 퇴직소득으로 원천징수가 가능한가요? 감사합니다. | |||||
