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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,809 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-20 | |
| 부가세 신고를 못해서 기한후 신고를 하는경우에 매출은 없고 매입은 전액불공제로 납부와 환급이 없는경우에 가산세는 어떤가산세를 붙여야 하나요? 가산세는 공급가에서 붙여야 하나요? | |||||
| 61,808 | 경조금 급여성 문의 | 급여 | chj*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 경조금 급여성 판단 여부 문의드립니다. 사회통념상 인정하는 범위내 경조금이 조금 애매하여 회사 내규로 경조사비 규정을 만들었습니다. 본인결혼시 100만원 경조금 지원시 회사 규정이 있다면 비과세로 판단하여 급여에 포함안해도 되는지요? | |||||
| 61,806 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2023-07-20 | |
| 면세 사업자입니다 서비스 학원입니다 도소매 도서로 업종 추가 가능한가요? | |||||
| 61,805 | 법인 사업자 부동산 매각시 과세표준명세 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 건물 및 토지 (부동산) 매각하였습니다. 부가세 신고시 과세표준명세 문의 1. 건물 과세 부분 수입금액제외가 아닌 부동산업종에 포함하여 신고 하면 되나요? 2. 토지 면세 부분 수입금액제외가 아닌 부동산업종에 포함하여 신고 하면 되나요? 수정세금계산서 발급 가산세.. | |||||
| 61,804 | 상표권(무형자산) 분개 | 전표분개 | jiseu*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 전기에 상표권 취득관련 비용을 상표권-무형자산으로 계상했습니다. 물론 무형자산 감가상각비용도 계상했습니다. 그런데 올해 상표권 분쟁이 생겨서 저희가 상표권 등록을 취하했는데, 이럴 경우 무형자산으로 계상한 상표권과 감가상각비에 대한 분개는 어떻게 처리해야하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,803 | 현금매출 명세서 작성 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-20 | |
| 부가세 신고시 [현금매출명세서]는 현금으로 대가를 수령하고 현금 영수증또는 세금계산서를 발급하지 아니하였을 때만 작성하는 것인가요? 대가를 받고 신용카드나 현금영수증 발급을 해주었다면 [현금매출명세서]는 작성할 필요가 없는지요? | |||||
| 61,802 | 부동산임대업 면세와 과세의 차이 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 질의있어 연락드립니다. 감사합니다. ---------------------------------------------------------------------------------------------- 전제 본점 : 제조업기반 부동산업도 포함 지점 : 부동산업, 임대업만 영위 현재상황 본점은 법인에게 임대하고 있는 사무실에 대하여 과세세금계산서.. | |||||
| 61,801 | 퇴직금 정산 관련 문의 | 원천징수 | ei63809*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요 중소기업법인입니다. 퇴직연금 DC형에 가입되어 있으며 1년 이상된 사원은 퇴직연금 가입하여 불입진행하고있습니다.. 퇴직금은 퇴직연금으로 지급해야한다고 알고있습니다. 문의 1. 1년된 중도퇴사자(DC형 현재 미가입)를 회사에서 퇴직소득세 신고하여 지급해도 괜찮은지와 관련 규정문의 문의.. | |||||
| 61,800 | 대여금 | 계정과목 | ec*** | 2023-07-20 | |
| 대여금 10억이 잡혀있는데 회수불가능하여 회계처리하여 장부에 없애고자합니다. 세무는 대손상각 여건이 되지않아 유보처리 이러할경우 회계처리를 차)손상차손 10억 대)장기차입금 10억 이렇게 해도 되나요? | |||||
| 61,799 | 신용카드매출건수 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 과세사업과 면세사업을 영위하고 있는 제조업 법인입니다. 2023년 7월 7일에 개인고객A(사업자 아님)에게 과세물품과 면세물품을 동시에 판매하고 카드전표 1장에 과세금액과 면세금액을 동시에 발급하였습니다. 당사의 회계 프로그램 로직상 이 경우, 과세금액 따로, 면세금액 따로 회계전.. | |||||
| 61,798 | 비상장주식 공정가치 평가 | 전표분개 | ec*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 2021.07에 비상장주식을 30,000주@50,000원에 매수하여 공정가치 평가하기 어려움이 있어 원가로 측정할수 있는 요건에 해당하여 원가로 반영하였습니다. (기타포괄공정가치측정상품) 2023. 04에 일부 5,000주@60,000원에 매도를 하였고 특약에 2024년도에 매도청구권을(10만원) 반영하여 체결하.. | |||||
| 61,797 | 부가세신고시 신용카드매출전표등발행공제 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-07-20 | |
| 항상 수고 많으십니다 개인사업자 이고 음식점을 운영하는데요 부가세 신고시 매출신용카드,현금영수증발행 부분에 대해 부가세신고시 1.3%공제해주잖아요 이때 직전연도 10억 미만이면 공제가능하지요? 년간 한도가 천만원 인가요? 그럼 분기별로 5백만원씩 받아야 하나요 아니면 한도안에서 1기.. | |||||
| 61,796 | 부가세 매입세액공제 여부 문의드려요. | 부가가치세 | preci*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이며, 건설업을 운영합니다 2022년 2기확정시 경차를 구입하여 부가세 환급을 받았어요. 그럼 이 경차관련 유지비는 부가세공제가 가능한가요?? 휘발유를 주유하고 있는데 부가세공제가 가능한가요?? 감사합니다 | |||||
| 61,795 | 부가세 매입세액 공제 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-07-19 | |
| 음식업을 하고있습니다 1>얼음도 부가세 매입세액공제가 가능한지요?? 마트에서 구입시 영수증에는 별도로 부가세가 구분되여있습니다 2>종량제봉투 종량제봉투는 면세품목으로 되여있는데 편의점에서 구입시 부가세가 별도로 구분되여 있습니다 혹시 매입세액 공제가 가능한건지요? | |||||
| 61,794 | 건축시 매입공제 | 부가가치세 | kym*** | 2023-07-19 | |
| 회사 사옥을 짓고있는데 설계비부터 면세부분과 건축부분을 구분해서 공제를 받아야하는데 어떤기준으로 어떤자료를 받아서 구분계산해서 적용해야하는지 궁금합니다 부가세신고시 토지분과 건물구분 매입공제방법 알려주세요. | |||||
