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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
6,441 세금계산서 합계표 질문입니다^_^ 부가가치세 luk***2011-01-26
답변완료
예를들면 매출처별 세금계산서합계표(갑) 에보면 2.매출세금계산서 총합계 밑에 전자 세금계산서 발급분이라고 있는데요 a(개인)라는 회사는 b(법인)회사로 전자세금계산서를 받기만 할뿐 발행은 종이로 하는데 a회사가 부가세를 신고할때 전자 세금계산서를 받은 금액에 대해서는 무조건 전자세금계산서발급..
6,440 분개 및 회계처리 전표분개 ytch***2011-01-26
답변완료
자문을 구합니다. 거래처가 있는데 2009년말로 1억을 받을 것이 있었습니다. 2010년에는 거래는 한건도 없었으며 매월 얼마씩 갚아만 왔습니다. 그런데 2010년 12월말에 잔액 100만원이 남았는데 그동안 열심히 갚았으니 잔액 100만원은 그냥 받지말고 삭감해 달라고 합니다. 만약 100만원을 삭감하여 주면 회계처리를..
6,439 사업장현황신고에 관하여........ 전표분개 krx***2011-01-26
답변완료
1.개인면세사업자가 사업장현황신고시 신용카드사용부분은 일반전표에 공급댓가를 입력하는것이 맞나여? 2.위경우 매입세금계산서와 계산서는 일반전표에 입력해야하나여, 매입매출전표에 입력하는것이 맞나여?
6,438 주당 가치 산출방법에 대한문의입니다 상속·증여세 sungsuk***2011-01-26
답변완료
1. 순자산가치? (자산총계+공시지가-장부상토지가액-특허권)-(부채총액+퇴직급여추계액+법 인세+주민세+법인세감면+현금배당-일시상각충당금-미지급세금) =순자산 순자산/발행주식수 = 1주당순자산가치 2. 1주당 순손익가치? 3개년도 (각사업소득+법인세+주민세+감면세액)/발행주식수 각사업년도..
6,437 부가 가치세 문의 부가가치세 oc1***2011-01-26
답변완료
안분인가 ?? ...어렵네요 이럴경우 계산방법이랑 부가세좀 알려주세요 1. 매출 세금 계산서 과세 264,600,000 부가세 26,460,000 2. 매출 계산서 면세 541,900,000 3. 매입 세금 계산서 과세 508,710,868 부가세 50,871,088 4. 노무비 총 노무비 3..
6,436 배서한 어음의 부도에 따른 변제 증빙 법인세 cwj8***2011-01-26
답변완료
공사대금으로 수령한 전자어음을 배서하여 자재대를 지급하였습니다. 이 전자어음이 부도가 발생하여 자재대로 수령한 업체에 어음금에 대하여 분할하여 송금으로 상환하고 있습니다. 변제가 완료되면 갖추어야 될 증빙이 있는지요? 수고하십시요.
6,435 마이너스계산서 발행시 부가세에 대한 질문 부가가치세 hoki9***2011-01-26
답변완료
안녕하세요 제 부가세에 대한 궁금한 사항이 있어 문의들립니다 작년에 거래처에서 매입분이 자료가 부족하다고 해서 자료를 미리땡겨서 끊어 주었습니다. 그당시 부가세부분을 입금해서 받았어요 그런데 추가분에 대한 공급가액에 대해서는 아직 현장에서 물건을 사용하지 않는다고 자꾸 차일피일 미루다 1년 6개월이 지..
6,434 어업 면세(사업장현황신고) 종합소득세 yhun0***2011-01-26
답변완료
안녕하세요~ 추운날씨에 고생이 많으십니다 감기 조심하시구요 어업관련 사업장현황신고때문에 문의드립니다 제작년엔 단순경비율 신고자였습니다. 하지만 올해엔 3억이 넘어 기준경비율로 신고하라는 안내문이 왔습니다 다른 자료는 없다고 하시구요~ 매출자료만 있는걸로 알고잇습니다 현 시점에서 혹시 도움이 ..
6,433 간편장부 또는 일계표중에서.... 장부 2530***2011-01-26
답변완료
경리 신입입니다. 장부를 작성하는데 간편장부랑 일계표 중에 어떤걸 작성하는게 더 유리한가요? 만약 일계표를 작성한다면 전표는 꼭 적는게 맞나요? 현재 아무장부도 적고 있지 않고 있네요
6,432 연구비 원천세 원천징수 hanbe***2011-01-26
답변완료
질문드립니다. TF를 구성하여 연구비를 지급하고자 합니다. 외부인사에게 1회만 지급하는 것으로 금액은 \200,000 입니다. 이 경우 소득세를 공제해야하는지, 비과세 소득으로 신고해도 되는지, 원천세 신고 없이 연구비를 지급해도 되는것인지 알려주세요. 늘 감사드립니다. 수고하세요~^^
6,431 보험료 공제 문의드립니다. 연말정산 hoyou***2011-01-26
답변완료
사원분들 국세청 자료를 보면, 계약자는 본인인데, 피보험자가 기본공제대상자가 아닌분들이 있습니다. 이런경우 제가 그 금액을 제외해야되는게 맞는거죠? 국세청 자료는 알아서 안되는 사항을 안나오게 해주는게 아니라 그냥 본인의 모든 사항을 띄워주는것뿐인가요?
6,430 고정자산 감가상각 전표분개 sjl***2011-01-25
답변완료
개발비를 고정자산으로 등록은 했지만, 개발이 진행중이라 지금까지(2년) 감가상각은 안해왔습니다. 만약 이개발이 완성되어 매출이 일어났다면 처리를 어떻게 해줘야 하나요? 쉬운설명 부탁드립니다.
6,429 인적공제추가에 관하여....... 연말정산 krx***2011-01-25
답변완료
1.연말정산시 인적공제 추가를 하려면 추가하려는 사람의 소득이 얼마이하여야하나여? 연 100만원이하인가여? 2.소득의 종류와는 무관한가여? 연 100만원의 소득이있는데, 이소득이 사업소득이나, 근로소득이냐는 상관없나여?
6,428 연말정산 연말정산 ytch***2011-01-25
답변완료
연말정산 관련하여 자문을 구합니다. 부모님을 부양하고 있는 근로자입니다. 자문1)아버지는 만65세로 기본공제를 받고 있습니다. 보험료가 계약자,피보험자가 아버님 명의로 되어 있을시 보험료 공제를 받을수 있는지요? 자문2)어머님이 58세로 기본공제 대상자가 아니신데요 의료비 공..
6,427 퇴직급여충당금 결산 bromi***2011-01-25
답변완료
안녕하세요... 퇴직급여충당금에 대해 아직까지 이해가 잘 돼지안아 여쭈어봅니다. 저희는 매년마다 퇴직급여충당금을 설정하고 있고 2009년도 합계잔액 시산표상 59,856,730 잔액이 있엇고 2009년도 결산소득금액조정합계표에 24,090,736 유보 라고 되어있어요 올해도 마찬가지로 퇴직급여충당금을 설정할건대 그..
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