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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,610 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-11 | |
| 1. 23년 7월 (23년 1월에서 6월) 부가세 신고시 의제매입세액공제하면 되나요? 의제매입세액공제 한도가 있나요? 2. 23년 7월 (23년 1월에서 6월) 부가세 신고시 신용카드발행세액공제 하면 되나요? 신용카드발행세액공제 한도가 있나요? 3. 부가세 예정고지가 있는데...부가세 예정고지를 체납하고 납부를 안했다 하더라.. | |||||
| 61,609 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-07-11 | |
| 근로간이지급명세서 신고/제출시에.. 1. 1월 귀속 2월지급에서 5월 귀속 6월지급까지...7월달 신고및 제출하면...5개월치 급여가 제출되는것인데..가산세등 불이익이 있나요? 2. 내년 1월에 제출시에는 12월귀속 24년 1월지급까지...7개월 급여가 무조건 제출되어야 하나요? 12월 귀속 24년 1월지급이 내년 1월에 누락되면.. | |||||
| 61,608 | 차량 공매, 경매 | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-10 | |
| 차량, 공매,경매시 세금계산서 발행을 안하나요? | |||||
| 61,607 | 상품후기 작성시 지급액 계정과목 | 법인세 | yi*** | 2023-07-10 | |
| 상품중개업을 영위하는 업체입니다. 상품후기 작성시 상품가액+1000원 의 금액을 지급한다는 공지와 함께 모든 상품구매 & 후기작성자에게 지급하고 있습니다. 일전에 문의시 상기내용과 같을 경우 접대비로 보아야 한다고 답변을 받았습니다. 헌데 아래의 예규(?)는 판매부대비용으로 볼수 있다고 나와있는.. | |||||
| 61,606 | 부가세 관련 현장(면세+과세),공통매입 안분계산 문의 | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-10 | |
| 수고많으십니다. 부가세 계산시 관련하여 재질문 올려드립니다. 1. 지금 올려드린 설계개요도면의 내용을 보시고 답변부탁드립니다. 1)면세 %? 과세%? 구하는 식 부탁드립니다. 2)공통매입세액에서 안분계산시 '면세예정사용면적' 산출하는 공식 부탁드립니다. 저번주에 올려드린 마지막 질문에 '.. | |||||
| 61,605 | 직원에게 차입해주고 이자를 받지 못할경우 다시 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-10 | |
| 직원은 법인과 특수관계자이며 원래 이자를 매달 5%씩 받아야 하는데 이자를 주지 않고 있습니다. 이럴경우 해당 이자에 대하여 직원에게 인정상여 처분을 해야 한다고 답변을 받았는데요. 문의1 가지급금등의 인정이자 서식을 사용해야 하나요? 문의2 가중평균차입이자율은 특수관계자 차입금은 제외된다.. | |||||
| 61,604 | 차입금에 대한 이자 및 당좌대출이자율 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-10 | |
| 직원에게 차입해주고 차입금에 대한이자가 월단위로 5%이고 당좌대출이자율은 연으로 따지는건가요? 1년에 4.6%면 월로 따지면 0.38%정도가 한달 이자인건가요? | |||||
| 61,603 | 간이과세자(세금)->간이과세자 유형변경시 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-07-10 | |
| 1~6월 상반기는 간이과세자(세금계산서발행) 이시고, 7월~12월 하반기는 간이과세자 로 변경됩니다. 이럴경우 1~6 확정신고 진행후 7~12는 간이과세자로 확정신고를 해야하는지요? 1. 1~6 확정신고 진행후 7~12는 간이과세자로 확정신고를 하는지? 2. 1~6 예정신고 진행후 1~12 확정신고를 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 61,602 | 법인 유튜브 채널 수익인식의 건 | 계정과목 | tmddu*** | 2023-07-10 | |
| 안녕하세요 건설업 법인에서 운영하는 유튜브 채널의 수익을 어떤 계정으로 잡아야 할 지 문의드립니다. 해당 채널이 창출한 수익을 잡이익으로 잡아야 할 지 기타 매출로 잡아야 할 지에 대한 판단 기준이 있을까요? 해당 채널은 지속적으로 운영될 예정이며 수익 또한 100만원 내외로 지속적으로 나올 것으로 예상됩.. | |||||
| 61,601 | 해외팬미팅 영세율문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-07-10 | |
| 안녕하세요. 영세율관련 문의입니다. 해당 연예인 소속사 "을" 과 해외팬미팅 주최자 한국"갑"회사와 계약을 맺고 해외팬미팅 일정이 있습니다. "을이 "갑"회사로 부터 계약대금 받을시 영세율 적용됩니다. (계약서에도 표기함) "을"이 지급해야하는 연출,VJ인건.. | |||||
| 61,599 | 출국만기보험 | 종합소득세 | kys1*** | 2023-07-10 | |
| 외국인 근로자인데요..퇴직금 지급을 해야하는데.. 퇴직금이 6백이고요..출국만기보험 가입되 있어서..5백은 보험회사에서.. 출국할때 지급하고..차액 1백만원만 회사에서 지급한다고 합니다. 그런데..외국인이 다른 곳으로 이직을해서..출국을 안한다고 합니다. 그러면..저는 회계처리를 어떻게 해야할까요? 5백.. | |||||
| 61,594 | 간이과세자 공급분(면세재화) 의제매입세액 공제여부 | 부가가치세 | yi*** | 2023-07-07 | |
| 영수증 수령업체 : 음식점 (일반과세자) 경우1) 영수증 발행업체 : 방앗간 (간이과세자-홈텍스 확인시 세금계산서 발행사업자 해당X) 영수증형태 : 현금영수증 공급 재화 : 들기름 상기의 경우 면세재화를 공급받은 것이니 의제매입세액 공제 가능한건지요? 경우2) 영수증 발행업체 : .. | |||||
| 61,593 | 비상장 주식매매 | 전표분개 | ec*** | 2023-07-07 | |
| 환매특약조건 비상장 주식매매를 하였습니다. 주당 15만원 1년후에 주당 20만원 put 조건으로 양도 하였는데 양수자가 행사를 할지 안할지는 모르지만 이부분에 대하여 회계처리를 해야하나요? | |||||
| 61,592 | 업무용승용차 감가상각비 한도초과액의 처리 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-07-07 | |
| 안녕하세요 업무용승용차 감가상각비 한도초과액에 대해서 질문드립니다. 업무용승용차 감가상각비 한도초과액에 대해서 한도를 초과하는 부분은 소유차량인 경우 -유보 임차차량인 경우 -기타사외유출로 처리하는 것으로 알고 있습니다. 소유차량인 경우에는 해당 차량을 판매하는 경우에 유보잔액을 해당.. | |||||
| 61,591 | 퇴직연금 미지급 | 급여 | hym0*** | 2023-07-07 | |
| 안녕하세요 퇴직금제도에서 옿해 1월1일부터 확정기여형 퇴직연금 제도로 변경되면서 과거분을 일시납해서 연금계좌에 지급했는데요, 산정식이 잘못돼서 금액이 조금 덜 미지급 되었습니다. 지금 알게돼서 다시 지급하려고 하는데 문제 없을까요? | |||||
